【財務管理內部審計 】內部審計指標庫

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1、 {財務管理內部審計}內部 審計指標庫 4、審計建議及應用 KPI 指標定義 指標名稱審計建議及應用編號 SJ004 設立目的強化主動意識,提高審計的價值 指標定義審計中發(fā)現的問題提出建議及其建議的應用程度 考核周期季度 評分標準提出的建議極具建設性,并且得到完全應用得分 90－100 提出的建議較有建設性,并且得到較大應用得分 80－89 提出的建議較有建設性,并且得到部分應用得分 70－79 能夠提出的建議,但是應用性不強得分 60－69 提出的建議籠統(tǒng),沒有應用價值得分 0 相關說明 5、審計報告 KPI 指標定義 指標名稱審計報告

2、編號 SJ005 設立目的強化主動意識,提高審計的價值 指標定義審計中發(fā)現的問題提出建議及其建議的應用程度 考核周期季度 評分標準報告內容真實、具體,分析透徹,有完整的解決方案得分 90－100 報告內容真實、具體,分析較好,有較好的解決方案得分 80－89 報告內容真實、具體,分析一般,有解決方案得分 70－79 報告內容真實,但是不夠具體,分析和解決方案不實用得分 60－69 報告內容泛泛而談,沒有分析和解決方案得分 0 相關說明 6、審計制度的完善 KPI 指標定義 指標名稱審計制度的完善編號 SJ006 設立目的強化制度意識,提高審計的規(guī)范性 指標定義審計中

3、發(fā)現的問題提出建議及其建議的應用程度 考核周期季度 評分標準有詳實的制度制定計劃,并高質量的完成計劃得分 90－100 有詳實的制度制定計劃,并較高質量的完成計劃得分 80－89 有制度制定計劃,并能完成大部分計劃得分 70－79 制度制定計劃不明確,制度制定的也不夠實用得分 60－69 沒有制度制定計劃,制度建設很差得分 0 相關說明 7、審計檔案齊全率 KPI 指標定義 指標名稱檔案齊全率編號 SJ007 設立目的強化規(guī)范意識,提高審計的檔案管理 指標定義所存放審計資料、檔案占所有資料的比例 考核周期季度 評分標準有詳實的檔案管理制度,所有資料均有存檔得分 90

4、－100 有詳實的檔案管理制度,所有重要資料存檔,95％以上的資料存檔得分 80－89 檔案管理制度基本完善,所有重要資料存檔,90％以上的資料存檔得分 70－79 有檔案管理制度,所有重要資料存檔,85％以上的資料均有存檔得分 60－69 沒有檔案管理制度,檔案存放較亂得分 0 相關說明 8、審計申訴的接收 KPI 指標定義 指標名稱審計申訴處理的接收編號 SJ008 設立目的強化監(jiān)督意識,提高審計的公平性和公開性 指標定義對審計結果申訴、投訴的接收 考核周期季度 評分標準耐心接收到投訴、申訴,嚴格按照流程進行處理前的準備得分 90－100 耐心接收

5、到投訴、申訴,并按照流程進行處理前的準備得分 80－89 接收到投訴、申訴后能做處理前的準備但沒有嚴格按照流程得分 70－79 接收到投訴、申訴后沒有按照流程進行處理前的準備得分 60－69 接收到投訴、申訴后沒有進行處理前的準備得分 0 相關說明 9、審計申訴處理 KPI 指標定義 指標名稱審計申訴處理編號 SJ009 設立目的強化監(jiān)督意識,提高審計的公平性和公開性 指標定義對審計結果申訴、投訴的接受、調查和反饋等的處理過程 考核周期季度 評分標準接收到申訴后迅速展開調查、反饋,處理過程剛正快速得分 90－100 接收到申訴后迅速展開調查、反饋,處理剛正、公平得分 8

6、0－89 接收到申訴后并展開調查、反饋,處理較剛正、公平得分 70－79 接收到申訴后并展開調查、反饋,處理過程不夠認真得分 60－69 接收到申訴后沒有調查,處理過程和結果不剛正得分 0 相關說明 10、審計申訴處理報告 KPI 指標定義 指標名稱審計申訴處理報告編號 SJ010 設立目的強化規(guī)范意識,提高審計的科學性和規(guī)范性 指標定義對審計結果申訴、投訴的接受、調查和反饋等的處理過程形成報告 考核周期季度 評分標準報告內容真實、詳實,有行之有效的處理、解決方案得分 90－100 報告內容真實、具體,有較好的處理、解決方案得分 80－89 報告內容真實、具體,分析一

7、般,有解決方案得分 70－79 報告內容真實,但是不夠具體,處理方案不實用得分 60－69 報告內容泛泛而談,沒有分析和解決方案得分 0 相關說明 11、監(jiān)察計劃制定 KPI 指標定義 指標名稱監(jiān)察計劃制定編號 SJ011 設立目的強化計劃意識,提高監(jiān)察效率 指標定義對一定周期內監(jiān)察項目及各項工作的計劃和規(guī)劃 考核周期季度 評分標準能夠制定詳盡的計劃,計劃任務的飽和度高且可執(zhí)行性強得分 90－100 能夠制定詳盡的計劃,計劃任務的飽和度較高且有可執(zhí)行性得分 80－89 能夠制定計劃,計劃任務的飽和度一般且可執(zhí)行性一般強得分 70－79 能夠制定計劃,計

8、劃任務的飽和度及可執(zhí)行性不太強得分 60－69 沒有計劃或者計劃不明確,基本沒有可執(zhí)行性得分 0 相關說明 12、監(jiān)察計劃達成率 KPI 指標定義 指標名稱監(jiān)察計劃達成率編號 SJ012 設立目的強化計劃意識,提高監(jiān)察效率 指標定義在一定周期內按時完成監(jiān)察計劃的達成情況 考核周期季度 評分標準出色的完成全部計劃任務得分 90－100 較好的完成計劃任務得分 80－89 能夠完成 80％的計劃得分 70－79 能夠完成多數計劃得分 60－69 不能夠完成計劃得分 0 相關說明 13、監(jiān)察及時性 KPI 指標定義 指標名稱監(jiān)察及時性編號 SJ0013 設立目的強

9、化時效意識,提高監(jiān)察效率 指標定義問題的發(fā)現、解決及項目立項、監(jiān)察等工作的效率和實效性 考核周期季度 評分標準非常及時地發(fā)現問題、調查并解決問題得分 90－100 較及時地發(fā)現問題、調查并解決問題得分 80－89 能及時發(fā)現問題、但是調查和解決問題不夠及時得分 70－79 發(fā)現問題、調查并解決問題不夠及時,但沒有重大后果得分 60－69 發(fā)現問題、調查并解決問題不夠及時,造成較大后果得分 0 相關說明 14、監(jiān)察建議及應用 KPI 指標定義 指標名稱監(jiān)察建議及應用編號 SJ0014 設立目的強化主動意識,提高監(jiān)察的價值 指標定義監(jiān)察中發(fā)現的問題提出建議及其建議的應用程

10、度 考核周期季度 評分標準提出的建議極具建設性,并且得到完全應用得分 90－100 提出的建議較有建設性,并且得到較大應用得分 80－89 提出的建議較有建設性,并且得到部分應用得分 70－79 能夠提出的建議,但是應用性不強得分 60－69 提出的建議籠統(tǒng),沒有應用價值得分 0 相關說明 15、監(jiān)察報告 KPI 指標定義 指標名稱監(jiān)察報告編號 SJ0015 設立目的強化主動意識,提高監(jiān)察的價值 指標定義監(jiān)察中發(fā)現的問題提出建議及其建議的應用程度 考核周期季度 評分標準報告內容真實、具體,分析透徹,有完整的解決方案得分 90－100 報告內容真實、

11、具體,分析較好,有較好的解決方案得分 80－89 報告內容真實、具體,分析一般,有解決方案得分 70－79 報告內容真實,但是不夠具體,分析和解決方案不實用得分 60－69 報告內容泛泛而談,沒有分析和解決方案得分 0 相關說明 16、監(jiān)察制度的完善 KPI 指標定義 指標名稱監(jiān)察制度的完善編號 SJ0016 設立目的強化制度意識,提高監(jiān)察的規(guī)范性 指標定義監(jiān)察中發(fā)現的問題提出建議及其建議的應用程度 考核周期季度 評分標準有詳實的制度制定計劃,并高質量的完成計劃得分 90－100 有詳實的制度制定計劃,并較高質量的完成計劃得分 80－89 有制度制定計劃,并能完成大部

12、分計劃得分 70－79 制度制定計劃不明確,制度制定的也不夠實用得分 60－69 沒有制度制定計劃,制度建設很差得分 0 相關說明 17、監(jiān)察檔案齊全率 KPI 指標定義 指標名稱監(jiān)察檔案齊全率編號 SJ0017 設立目的強化規(guī)范意識,提高監(jiān)察的檔案管理 指標定義所存放監(jiān)察資料、檔案占所有資料的比例 考核周期季度 評分標準有詳實的檔案管理制度,所有資料均有存檔得分 90－100 有詳實的檔案管理制度,所有重要資料存檔,95％以上的資料存檔得分 80－89 檔案管理制度基本完善,所有重要資料存檔,90％以上的資料存檔得分 70－79 有檔案管理制度,所有重要資料存檔,8

13、5％以上的資料均有存檔得分 60－69 沒有檔案管理制度,檔案存放較亂得分 0 相關說明 18、檔案分類、查找 KPI 指標定義 指標名稱檔案分類、查找編號 SJ018 設立目的強化規(guī)范意識,提高審計、監(jiān)察的檔案管理能力 指標定義所存放審計、監(jiān)察資料是否合理分類、便于查找 考核周期季度 評分標準有詳實的分類標準,能快速為他人提供所查找的資料得分 90－100 有分類標準,能較快為他人提供所查找的資料得分 80－89 有分類標準,并能為他人提供所查找的資料得分 70－79 有分類標準,能為他人提供資料,但不夠及時得分 60－69 沒有分類標準,有時不能為

14、他人提供所需資料得分 0 相關說明 19、監(jiān)察申訴的接收 KPI 指標定義 指標名稱監(jiān)察申訴處理的接收編號 SJ019 設立目的強化監(jiān)督意識,提高監(jiān)察的公平性和公開性 指標定義對監(jiān)察結果申訴、投訴的接收 考核周期季度 評分標準耐心接收到投訴、申訴,嚴格按照流程進行處理前的準備得分 90－100 耐心接收到投訴、申訴,并按照流程進行處理前的準備得分 80－89 接收到投訴、申訴后能做處理前的準備但沒有嚴格按照流程得分 70－79 接收到投訴、申訴后沒有按照流程進行處理前的準備得分 60－69 接收到投訴、申訴后沒有進行處理前的準備得分 0 相關說明 20、監(jiān)察申訴處理

15、 KPI 指標定義 指標名稱監(jiān)察申訴處理編號 SJ020 設立目的強化監(jiān)督意識,提高監(jiān)察的公平性和公開性 指標定義對監(jiān)察結果申訴、投訴的接受、調查和反饋等的處理過程 考核周期季度 評分標準接收到申訴后迅速展開調查、反饋,處理過程剛正快速得分 90－100 接收到申訴后迅速展開調查、反饋,處理剛正、公平得分 80－89 接收到申訴后并展開調查、反饋,處理較剛正、公平得分 70－79 接收到申訴后并展開調查、反饋,處理過程不夠認真得分 60－69 接收到申訴后沒有調查,處理過程和結果不剛正得分 0 相關說明 21、監(jiān)察申訴處理報告 KPI 指標定義 指標名稱監(jiān)察申訴處理

16、報告編號 SJ021 設立目的強化規(guī)范意識,提高監(jiān)察的科學性和規(guī)范性 指標定義對監(jiān)察結果申訴、投訴的接受、調查和反饋等的處理過程形成報告 考核周期季度 評分標準報告內容真實、詳實,有行之有效的處理、解決方案得分 90－100 報告內容真實、具體,有較好的處理、解決方案得分 80－89 報告內容真實、具體,分析一般,有解決方案得分 70－79 報告內容真實,但是不夠具體,處理方案不實用得分 60－69 報告內容泛泛而談,沒有分析和解決方案得分 0 相關說明 22、廉潔性 KPI 指標定義 指標名稱廉潔性編號 SJ022 設立目的強化廉潔意識,提高監(jiān)察的剛

17、正性和權威性 指標定義監(jiān)察人員在監(jiān)察過程中不違反紀律保持廉潔自愛 考核周期季度 評分標準嚴于律己,剛正不阿,并能夠影響感染他人樹立正氣得分 90－100 嚴于律己,剛正不阿,能夠檢舉他人的不良風氣得分 80－89 嚴于律己,剛正不阿,不受賄,工作不送人情得分 70－79 對自己要求較高,不受賄,不違反原則得分 60－69 對自己要求不高,有舞弊及其他違紀的嫌疑得分 0 相關說明 23、團隊建設 KPI 指標定義 指標名稱團隊建設編號 SJ023 設立目的強化團隊意識,提高監(jiān)察部門的合作性和協作精神 指標定義部門或科室領導對團隊的協調、領導和管理 考核周期季度 評分

18、標準部門緊密合作,凝聚力強,工作氛圍融洽,培訓合理得分 90－100 部門緊密合作,工作氛圍較融洽,培訓合理得分 80－89 部門合作較緊密,工作氛圍較融洽,培訓較合理得分 70－79 部門合作較緊密,培訓不夠合理得分 60－69 部門合作性差,沒有好的培訓,上下級關系緊張得分 0 相關說明 24 大案要案處理 KPI 指標定義 指標名稱大案要案處理編號 SJ024 設立目的強化監(jiān)督意識,提高對大案要案處理的效率和效果 指標定義對大案要案的界定、立案、調查等過程 考核周期季度 評分標準大案要案界定準確、立案及時、調查深入、細致、快速得分 90－100 大案要案界定準確

19、、立案及時、調查較深入、細致、快速得分 80－89 大案要案界定較準確、立案及時、調查較深入、快速得分 70－79 大案要案界定較準確、立案不及時、調查不夠細致、深入得分 60－69 大案要案界定模糊、立案不及時、調查不夠細致、深入得分 0 相關說明 25 大案要案報告 KPI 指標定義 指標名稱大案要案報告編號 SJ025 設立目的強化規(guī)范意識,提高對大案要案處理的總結分析和跟蹤 指標定義對大案要案的調查過程、分析及處理意見的整理、匯總 考核周期季度 評分標準報告內容真實、具體,分析透徹,有完整的解決方案得分 90－100 報告內容真實、具體,分析較好,有較好的解決方案得分 80－89 報告內容真實、具體,分析一般,有解決方案得分 70－79 報告內容真實,但是不夠具體,分析和解決方案不實用得分 60－69 報告內容泛泛而談,沒有分析和解決方案得分 0 相關說明 歡 迎 您 下 載 , 均 可 自 由 編 輯 科教興國 9 / 9