《手工做賬四大報(bào)表答案核對(duì)》由會(huì)員分享，可在線閱讀，更多相關(guān)《手工做賬四大報(bào)表答案核對(duì)（20頁(yè)珍藏版）》請(qǐng)?jiān)谘b配圖網(wǎng)上搜索。
1、記記帳帳憑憑證證日期憑證號(hào)摘要縂帳科目2011/1/21101001收到投資款（支票）銀行存款2011/1/21101001收到投資款（支票）實(shí)收資本2011/1/31101002購(gòu)買(mǎi)原材料原材料2011/1/31101002購(gòu)買(mǎi)原材料原材料2011/1/31101002交增值稅應(yīng)交稅費(fèi)2011/1/31101002購(gòu)買(mǎi)原材料，簽發(fā)支票（票號(hào)MN205321）銀行存款2011/1/41101003領(lǐng)用材料生產(chǎn)成本2011/1/41101003領(lǐng)用材料生產(chǎn)成本2011/1/41101003領(lǐng)用材料原材料2011/1/41101003領(lǐng)用材料原材料2011/1/71101004魏曉暫支出差差旅費(fèi)其
2、它應(yīng)收款2011/1/71101004魏曉暫支出差差旅費(fèi)現(xiàn)金2011/1/81101005向禾潤(rùn)銷售產(chǎn)品應(yīng)收賬款2011/1/81101005向禾潤(rùn)銷售產(chǎn)品主營(yíng)業(yè)務(wù)收入2011/1/81101005向禾潤(rùn)銷售產(chǎn)品應(yīng)交稅費(fèi)2011/1/91101006支付購(gòu)買(mǎi)計(jì)算機(jī)和配臺(tái)設(shè)備固定資產(chǎn)2011/1/91101006支付購(gòu)買(mǎi)計(jì)算機(jī)和配臺(tái)設(shè)備固定資產(chǎn)2011/1/91101006支付購(gòu)買(mǎi)計(jì)算機(jī)和配臺(tái)設(shè)備固定資產(chǎn)2011/1/91101006支付購(gòu)買(mǎi)計(jì)算機(jī)和配臺(tái)設(shè)備銀行存款2011/1/101101007魏曉報(bào)銷差旅費(fèi)管理費(fèi)用2011/1/101101007魏曉報(bào)銷差旅費(fèi)其它應(yīng)收款2011/1/1011
3、01007魏曉報(bào)銷差旅費(fèi)現(xiàn)金2011/1/111101008生產(chǎn)領(lǐng)用著色劑和其他輔料生產(chǎn)成本2011/1/111101008生產(chǎn)領(lǐng)用著色劑和其他輔料生產(chǎn)成本2011/1/111101008生產(chǎn)領(lǐng)用著色劑和其他輔料制造費(fèi)用2011/1/111101008生產(chǎn)領(lǐng)用著色劑和其他輔料管理費(fèi)用2011/1/111101008生產(chǎn)領(lǐng)用著色劑和其他輔料原材料2011/1/111101008生產(chǎn)領(lǐng)用著色劑和其他輔料原材料2011/1/111101009提備用金（支票MN205322）現(xiàn)金2011/1/111101009提備用金（支票MN205322）銀行存款2011/1/141101010購(gòu)買(mǎi)材料原材料201
4、1/1/141101010購(gòu)買(mǎi)材料原材料2011/1/141101010購(gòu)買(mǎi)材料應(yīng)交稅費(fèi)2011/1/141101010購(gòu)買(mǎi)材料應(yīng)付賬款2011/1/141101010分配運(yùn)費(fèi)950元，PP分配500，PE分配450元現(xiàn)金2011/1/151101011簽發(fā)支票，以備發(fā)薪資（MN205323）現(xiàn)金2011/1/151101011簽發(fā)支票，以備發(fā)薪資（MN205323）銀行存款2011/1/151101011簽發(fā)支票，以備發(fā)薪資（MN205323）應(yīng)付職工薪酬2011/1/151101011簽發(fā)支票，以備發(fā)薪資（MN205323）現(xiàn)金2011/1/161101012交上月未交的個(gè)人所得稅應(yīng)交稅費(fèi)
5、2011/1/161101012交上月未交的個(gè)人所得稅銀行存款2011/1/171101013領(lǐng)用原材料生產(chǎn)成本2011/1/171101013領(lǐng)用原材料生產(chǎn)成本2011/1/171101013領(lǐng)用原材料原材料2011/1/171101013領(lǐng)用原材料原材料2011/1/181101014收到南方百貨的貨款銀行存款2011/1/181101014收到南方百貨的貨款應(yīng)收賬款2011/1/221101015分配電費(fèi)制造費(fèi)用2011/1/221101015分配電費(fèi)管理費(fèi)用2011/1/221101015分配電費(fèi)銀行存款2011/1/231101016支付廣告費(fèi)（貸記憑證BF42003499）銷售費(fèi)用
6、2011/1/231101016支付廣告費(fèi)（貸記憑證BF42003499）銀行存款2011/1/241101017支付招待費(fèi)管理費(fèi)用2011/1/241101017支付招待費(fèi)現(xiàn)金2011/1/251101018歸還12/25借款借款，并支付利息短期借款2011/1/251101018歸還12/25借款借款，并支付利息財(cái)務(wù)費(fèi)用2011/1/251101018歸還12/25借款借款，并支付利息銀行存款2011/1/281101019銷售產(chǎn)品，收到支票（號(hào)碼：00143377）銀行存款2011/1/281101019銷售產(chǎn)品，收到支票（號(hào)碼：00143377）主營(yíng)業(yè)務(wù)收入2011/1/2811010
7、19銷售產(chǎn)品，收到支票（號(hào)碼：00143377）應(yīng)交稅費(fèi)2011/1/281101020月末盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存差異待處理財(cái)產(chǎn)損益2011/1/281101020月末盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存差異原材料2011/1/291101021向銀行借款銀行存款2011/1/291101021向銀行借款短期借款2011/1/301101022購(gòu)買(mǎi)勞保用品，簽發(fā)支票（MN205324）制造費(fèi)用2011/1/301101022購(gòu)買(mǎi)勞保用品，簽發(fā)支票（MN205324）銀行存款2011/1/301101023對(duì)盤(pán)虧材料轉(zhuǎn)銷管理費(fèi)用2011/1/301101023對(duì)盤(pán)虧材料轉(zhuǎn)銷待處理財(cái)產(chǎn)損益2011/1/311101024結(jié)轉(zhuǎn)全月領(lǐng)用的聚乙
8、烯（PE）的成本生產(chǎn)成本2011/1/311101024結(jié)轉(zhuǎn)全月領(lǐng)用的聚乙烯（PE）的成本原材料2011/1/311101025分配本月應(yīng)付薪資生產(chǎn)成本2011/1/311101025分配本月應(yīng)付薪資生產(chǎn)成本2011/1/311101025分配本月應(yīng)付薪資制造費(fèi)用2011/1/311101025分配本月應(yīng)付薪資管理費(fèi)用2011/1/311101025分配本月應(yīng)付薪資應(yīng)付職工薪酬2011/1/311101026固定資產(chǎn)折舊制造費(fèi)用2011/1/311101026固定資產(chǎn)折舊管理費(fèi)用2011/1/311101026固定資產(chǎn)折舊累計(jì)折舊2011/1/311101027結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)車間的制造費(fèi)用生產(chǎn)成本2
9、011/1/311101027結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)車間的制造費(fèi)用生產(chǎn)成本2011/1/311101027結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)車間的制造費(fèi)用制造費(fèi)用2011/1/311101028結(jié)轉(zhuǎn)本月完工產(chǎn)品庫(kù)存商品2011/1/311101028結(jié)轉(zhuǎn)本月完工產(chǎn)品庫(kù)存商品2011/1/311101028結(jié)轉(zhuǎn)本月完工產(chǎn)品生產(chǎn)成本2011/1/311101028結(jié)轉(zhuǎn)本月完工產(chǎn)品生產(chǎn)成本2011/1/311101029結(jié)轉(zhuǎn)本月的銷售成本主營(yíng)業(yè)務(wù)成本2011/1/311101029結(jié)轉(zhuǎn)本月的銷售成本庫(kù)存商品2011/1/311101029結(jié)轉(zhuǎn)本月的銷售成本庫(kù)存商品2011/1/311101030計(jì)提尚未到期的短期借款的利息財(cái)務(wù)費(fèi)用2011
10、/1/311101030計(jì)提尚未到期的短期借款的利息應(yīng)付利息2011/1/311101031計(jì)提本月應(yīng)交增值稅應(yīng)交稅費(fèi)2011/1/311101031計(jì)提本月應(yīng)交增值稅應(yīng)交稅費(fèi)2011/1/311101032計(jì)提本月其他稅金主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加2011/1/311101032計(jì)提本月其他稅金應(yīng)交稅費(fèi)2011/1/311101032計(jì)提本月其他稅金其他應(yīng)交稅2011/1/311101032計(jì)提本月其他稅金其他應(yīng)交稅2011/1/311101032計(jì)提本月其他稅金其他應(yīng)交稅2011/1/311101033結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)（成本費(fèi)用貸方）本年利潤(rùn)2011/1/311101033結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)（成本費(fèi)用貸方）
11、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本2011/1/311101033結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)（成本費(fèi)用貸方）管理費(fèi)用2011/1/311101033結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)（成本費(fèi)用貸方）銷售費(fèi)用2011/1/311101033結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)（成本費(fèi)用貸方）財(cái)務(wù)費(fèi)用2011/1/311101033結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)（成本費(fèi)用貸方）主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加2011/1/311101034結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)（收入類借方）主營(yíng)業(yè)務(wù)收入2011/1/311101034結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)（收入類借方）本年利潤(rùn)2011/1/311101035計(jì)算本月的所得稅（利潤(rùn)總額41813.71）所得稅費(fèi)用2011/1/311101035計(jì)算本月的所得稅（利潤(rùn)總額41813.71）應(yīng)交稅費(fèi)
12、2011/1/311101036把所得稅結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤(rùn)本年利潤(rùn)2011/1/311101036把所得稅結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤(rùn)所得稅費(fèi)用合計(jì)：編編號(hào)號(hào):NO.1110#明細(xì)科目三級(jí)科目借方金額貸方金額工行60,000.0060,000.00聚丙烯(PP)40,500.00聚乙烯（PE）25,200.00應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅金11,169.00工行76,869.00整理箱（JL-1)36,000.00塑料筐（JK-2）28,000.00聚丙烯(PP)36,000.00聚乙烯（PE）28,000.00魏曉600.00600.00禾潤(rùn)百貨165,672.00141,600.00應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅金24,072.00
13、IMB電腦11,200.00打印機(jī)4,200.00掃描儀1,800.00工行17,200.00差旅費(fèi)621.00魏曉600.0021.00整理箱（JL-1)1,099.00塑料筐（JK-2）628.00150.00100.00著色劑1,727.00其他輔料250.002,000.00工行2,000.00聚丙烯(PP)45,000.00聚乙烯（PE）63,000.00應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅金18,198.50信實(shí)化工125,248.50950.0064,730.00工行64,730.0064,730.0064,730.00個(gè)人所得稅21,384.00工行21,384.00整理箱（JL-1)54,000
14、.00塑料筐（JK-2）55,328.00聚丙烯(PP)54,000.00聚乙烯（PE）55,328.00工行80,000.00南方百貨80,000.00水電費(fèi)7,136.00水電費(fèi)1,784.00工行8,920.00廣告費(fèi)3,450.00工行3,450.00招待費(fèi)614.30614.30110,000.00利息982.00工行110,982.00工行170,820.00146,000.00應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅金24,820.00450.00聚丙烯(PP)450.00工行50,000.0050,000.00勞保用品4,017.00工行4,017.00450.00450.00塑料筐（JK-2）83,
15、328.00聚乙烯（PE）83,328.00整理箱（JL-1)21,570.00塑料筐（JK-2）27,150.00工資8,500.00工資11,000.0068,220.002,933.00890.703,823.70整理箱（JL-1)10,066.00塑料筐（JK-2）12,670.0022,736.00整理箱（JL-1)124,800.00塑料筐（JK-2）123,776.00整理箱（JL-1)124,800.00塑料筐（JK-2）123,776.00222,400.00整理箱（JL-1)120,000.00塑料筐（JK-2）102,400.00利息1,200.001,200.00應(yīng)交增
16、值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅17,648.44未交增值稅17,648.442,294.29城建稅7%1,235.39教育附加稅3%529.45河道稅1%176.48地方教育附加費(fèi)2%352.97245,786.29222,400.0015,460.003,450.002,182.002,294.29287,600.00287,600.0010,453.43應(yīng)交企業(yè)所得稅10,453.4310,453.4310,453.432,429,532.382,429,532.380.00科科目目余余額額表表（2011.12011.1）一一級(jí)級(jí)科科目目名名稱稱二二級(jí)級(jí)科科目目名名稱稱三三級(jí)級(jí)科科目目名名稱稱年年初初
17、余余額額本本期期發(fā)發(fā)生生數(shù)數(shù)借借貸貸借借貸貸現(xiàn)金925.0066,730.0066,915.30銀行存款355,304.53360,820.00309,552.00短期投資應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收股息應(yīng)收賬款197,865.000.00165,672.0080,000.00禾潤(rùn)百貨39,500.00165,672.00瑞信百貨80,365.00南方百貨78,000.0080,000.00其他應(yīng)收款7,200.000.00600.00600.00李捷7,200.00魏曉600.00600.00預(yù)付賬款原材料43,900.000.00173,700.00175,755.00PP13,500.0085,500.
18、0090,450.00PE16,800.0088,200.0083,328.00著色劑9,500.00250.00其他輔料4,100.001,727.00庫(kù)存商品230,400.000.00248,576.00222,400.00JL-1124,800.00124,800.00120,000.00JK-2105,600.00123,776.00102,400.00待攤費(fèi)用一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債權(quán)投資長(zhǎng)期股權(quán)投資長(zhǎng)期股權(quán)投資固定資產(chǎn)原價(jià)699,320.0017,200.00累計(jì)折舊99,885.003,823.70工程物資在建工程固定資產(chǎn)清理無(wú)形資產(chǎn)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用短期借款400,000.00110,0
19、00.0050,000.00應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付賬款0.00155,890.000.00125,248.50和野塑膠有限公司88,870.00信實(shí)化工科技有限公司67,020.00125,248.50預(yù)收賬款應(yīng)付職工薪酬64,730.0064,730.0068,220.00應(yīng)付福利費(fèi)應(yīng)付利潤(rùn)應(yīng)付利息1,200.00應(yīng)交稅金1,876.0621,384.0068,399.9478,229.26應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅29,367.50進(jìn)項(xiàng)稅1,876.0648,892.00轉(zhuǎn)出未交增值稅17,648.44未交增值稅17,648.44城建稅1,235.39應(yīng)交個(gè)人所得稅21,384.0021,384.00應(yīng)交企業(yè)
20、所得稅10,453.43其他應(yīng)交款0.000.000.001,058.90教育附加稅529.45河道稅176.48地方教育附加費(fèi)352.97其他應(yīng)付款預(yù)提費(fèi)用長(zhǎng)期借款實(shí)收資本500,000.0060,000.00資本公積51,600.00盈余公積127,255.20本年利潤(rùn)256,239.72287,600.00未分配利潤(rùn)118,111.39生產(chǎn)成本2,065.000.00246,511.00248,576.00JL-12,065.000122,735.00124,800.00直接材料2,065.0091,099.00124,800.00直接人工21,570.00制造費(fèi)用10,066.00JK
21、-20.000.00123,776.00123,776.00直接材料83,956.00123,776.00直接人工27,150.00制造費(fèi)用12,670.00主營(yíng)業(yè)務(wù)收入287,600.00287,600.00主營(yíng)業(yè)務(wù)成本222,400.00222,400.00主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加2,294.292,294.29銷售費(fèi)用3,450.003,450.00管理費(fèi)用15,460.0015,460.00財(cái)務(wù)費(fèi)用2,182.002,182.00投資收益營(yíng)業(yè)外收入營(yíng)業(yè)外支出所得稅10,453.4310,453.43合計(jì)1,538,855.591,538,855.592,323,018.382,323,018
22、.380.000.00本本年年累累計(jì)計(jì)發(fā)發(fā)生生數(shù)數(shù)期期末末余余額額借借貸貸借借貸貸739.70406,572.530.000.000.000.000.00283,537.000.00205,172.0080,365.00-2,000.000.000.007,200.000.007,200.000.000.000.000.0041,845.000.008,550.0021,672.009,250.002,373.000.000.00256,576.000.00129,600.00126,976.000.000.000.000.00716,520.00103,708.700.000.000.000
23、.000.00340,000.000.000.000.000.00281,138.5088,870.00192,268.500.0068,220.000.000.001,200.000.000.00-47,015.94-17,678.680.00-29,367.50-47,015.94-17,648.4417,648.441,235.390.0010,453.430.000.000.001,058.90529.45176.48352.970.000.000.00560,000.0051,600.00127,255.2031,360.28118,111.390.000.000.000.000.0
24、00.000.000.00-31,636.0021,570.0010,066.000.000.000.000.0039,820.00-27,150.00-12,670.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.001,665,974.291,665,974.290.00上海市2011年小企業(yè)月度會(huì)計(jì)報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表會(huì)小企地月01表編制單位：2011-1-31單位：元資 產(chǎn)行次年初數(shù)期末數(shù)負(fù)債和股東權(quán)益行次年初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債:貨幣資金1356,229.53407,312.23 短期借款400,000.00340,000.00 短期投
25、資2 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)收票據(jù)3 應(yīng)付賬款155,890.00281,138.50 應(yīng)收股息4 預(yù)收賬款 應(yīng)收賬款6197,865.00283,537.00 應(yīng)付工資64,730.0068,220.00 其他應(yīng)收款77,200.007,200.00 應(yīng)付福利費(fèi) 預(yù)付賬款8 應(yīng)付利息1,200.00 存貨10276,365.00298,421.00 應(yīng)交稅金19,507.9429,337.26 待攤費(fèi)用11 其他應(yīng)交款1,058.90 一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債權(quán)投資21 其他應(yīng)付款 其他流動(dòng)資產(chǎn)24 預(yù)提費(fèi)用 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)31837,659.53996,470.23 一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債長(zhǎng)期投資:0.000
26、.00 其他流動(dòng)負(fù)債 長(zhǎng)期股權(quán)投資32 流動(dòng)負(fù)債合計(jì)640,127.94720,954.66 長(zhǎng)期債權(quán)投資34 長(zhǎng)期負(fù)債:長(zhǎng)期投資合計(jì)38 長(zhǎng)期借款固定資產(chǎn):長(zhǎng)期應(yīng)付款 固定資產(chǎn)原價(jià)39699,320.00716,520.00 其他長(zhǎng)期負(fù)債 減:累計(jì)折舊4099,885.00103,708.70 固定資產(chǎn)凈值41599,435.00612,811.30長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)0.000.00 工程物資44 在建工程45負(fù)債合計(jì)640,127.94720,954.66 固定資產(chǎn)清理46所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：固定資產(chǎn)合計(jì)50599,435.00612,811.30 實(shí)收資本500,000.00560,00
27、0.00無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn):無(wú)形資產(chǎn)51 資本公積51,600.0051,600.00 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用52 盈余公積127,255.20127,255.20 其他長(zhǎng)期資產(chǎn)53 其中：法定公益金 無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì) 60 未分配利潤(rùn)118,111.39149,471.67所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì)796,966.59888,326.87 資產(chǎn)總計(jì)651,437,094.531,609,281.53負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計(jì)1,437,094.531,609,281.53上上海海市市20112011年年小小企企業(yè)業(yè)月月度度會(huì)會(huì)計(jì)計(jì)報(bào)報(bào)表表利潤(rùn)表會(huì)小企地月02表編制單位：2011年1月單
28、位：元項(xiàng) 目行次本 月 數(shù)本年累計(jì)數(shù)一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1287,600.00287,600.00 減：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本4222,400.00222,400.00 主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加52,294.292,294.29二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)（虧損以“-”號(hào)填列）1062,905.7162,905.71 加：其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)（虧損以“一”號(hào)填列）110.000.00 加：其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)（虧損以“一”號(hào)填列）0.000.00 減：銷售費(fèi)用1434503450 管理費(fèi)用1515,460.0015,460.00 財(cái)務(wù)費(fèi)用1621822182三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“-”號(hào)填列）1841,813.7141,813.71 加：投資
29、收益（虧損以“-”號(hào)填列）1900 營(yíng)業(yè)外收入2300 減：營(yíng)業(yè)外支出2500四、利潤(rùn)總額（虧損總額以“-”號(hào)填列）2741,813.7141,813.71 減：所得稅2810453.4310453.43五、凈利潤(rùn)（凈虧損以“-”號(hào)填列）3031,360.2831,360.28凈利潤(rùn)=資產(chǎn)負(fù)債表中的未分配利潤(rùn)的期末數(shù)-期初數(shù)31360.2820112011年年1 1月月現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量表表編編制制單單位位：A公公司司2011年1月項(xiàng)項(xiàng)目目行行次次1 12 23 34 45 5一一、經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)活活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量：銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金：1收到的稅費(fèi)返還：3收到的其他與經(jīng)營(yíng)活
30、動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金：8現(xiàn)現(xiàn)金金流流入入小小計(jì)計(jì)90.000.000.000.000.00購(gòu)買(mǎi)商品接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金1076,869.00支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金12支付的各項(xiàng)稅費(fèi)13支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金18現(xiàn)現(xiàn)金金流流出出小小計(jì)計(jì)200.000.0076,869.000.000.00經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)活活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量?jī)魞纛~額210.000.00(76,869.00)0.000.00二二、投投資資活活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量：收回投資所收到的現(xiàn)金22取得投資收益所收到的現(xiàn)金23處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額25收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金28現(xiàn)
31、現(xiàn)金金流流入入小小計(jì)計(jì)290.000.000.000.000.00購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金30投資所支付的現(xiàn)金31支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金35現(xiàn)現(xiàn)金金流流出出小小計(jì)計(jì)360.000.000.000.000.00投投資資活活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量?jī)魞纛~額370.000.000.000.000.00三三、籌籌資資活活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量：吸收投資所收到的現(xiàn)金3860,000.00取得借款所收到的現(xiàn)金40收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金43現(xiàn)現(xiàn)金金流流入入小小計(jì)計(jì)440.0060,000.000.000.000.00償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金45分配股利、
32、利潤(rùn)和償付利息所支付的現(xiàn)金46支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金52現(xiàn)現(xiàn)金金流流出出小小計(jì)計(jì)530.000.000.000.000.00籌籌資資活活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量?jī)魞纛~額540.0060,000.000.000.000.00四四、匯匯率率變變動(dòng)動(dòng)對(duì)對(duì)現(xiàn)現(xiàn)金金的的影影響響55五五、現(xiàn)現(xiàn)金金及及現(xiàn)現(xiàn)金金等等價(jià)價(jià)物物凈凈增增加加額額560.0060,000.00(76,869.00)0.000.00補(bǔ)補(bǔ)充充資資料料行次1、將將凈凈利利潤(rùn)潤(rùn)調(diào)調(diào)節(jié)節(jié)為為經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)活活動(dòng)動(dòng)現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量：凈凈利利潤(rùn)潤(rùn)57加：計(jì)提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備58固定資產(chǎn)折舊59無(wú)形資產(chǎn)攤銷60長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷61待攤費(fèi)用減
33、少（減：增加）64預(yù)提費(fèi)用增加（減：減少）65處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失（減：收益）66固定資產(chǎn)報(bào)廢損失67財(cái)務(wù)費(fèi)用68投資損失（減：收益）69遞延稅款貸項(xiàng)（減：借項(xiàng)）70存貨的減少（減：增加）71經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（減：增加）72經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減：減少）73其他74經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)活活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量?jī)魞纛~額752、不不涉涉及及現(xiàn)現(xiàn)金金收收支支的的投投資資和和籌籌資資活活動(dòng)動(dòng)：債務(wù)轉(zhuǎn)為資本76一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券77融資租入固定資產(chǎn)783、現(xiàn)現(xiàn)金金及及現(xiàn)現(xiàn)金金等等價(jià)價(jià)物物凈凈增增加加情情況況現(xiàn)金的期未余額79減：現(xiàn)金的期初余額80加：現(xiàn)金等價(jià)物的期未余
34、額81減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額82現(xiàn)現(xiàn)金金及及現(xiàn)現(xiàn)金金等等價(jià)價(jià)物物凈凈增增加加額額836 67 78 89 9101011111212131314140.000.000.000.000.000.000.000.000.00950.00600.0021.000.00600.000.000.0021.000.000.000.00950.000.00(600.00)0.000.00(21.00)0.000.000.00(950.00)0.000.000.000.000.000.000.000.000.0017,200.000.000.000.0017,200.000.000.000.000.000.
35、000.000.000.00(17,200.00)0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00(600.00)0.00(17,200.00)(21.00)0.000.000.00(950.00)20112011年年1 1月月現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量表表151516161717181819192020212122222323242480,000.000.000.000.0080,000.
36、000.000.000.000.000.000.0064,730.0021,384.008,920.003,450.00614.3064,730.0021,384.000.000.000.000.000.008,920.003,450.00614.30(64,730.00)(21,384.00)0.0080,000.000.000.000.00(8,920.00)(3,450.00)(614.30)0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0
37、00.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00(64,730.00)(21,384.00)0.0080,000.000.000.000.00(8,920.00)(3,450.00)(614.30)20112011年年1 1月月現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量表表2525262627272828292930303131合合計(jì)計(jì)170,820.00250,820.000.000.0
38、00.000.000.00170,820.000.000.000.00250,820.0077,819.0064,730.0021,384.004,017.0017,622.300.000.000.000.000.004,017.000.00181,555.300.000.000.00170,820.000.00(4,017.00)0.0069,264.700.000.000.000.000.000.000.000.0017,200.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0017,200.000.000.000.000.000.000.000.00(17,20
39、0.00)60,000.0050,000.0050,000.000.000.000.000.000.0050,000.000.000.00110,000.00110,000.00110,000.00982.00982.000.00110,982.000.000.000.000.000.000.00110,982.00(110,982.00)0.000.000.0050,000.000.000.00(982.00)(110,982.00)0.000.00170,820.0050,000.00(4,017.00)0.0051,082.70現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量表表中中的的凈凈增增加加額額=貨貨幣幣資資金金的的期期末末數(shù)數(shù)-貨貨幣幣資資金金的的期期初初數(shù)數(shù)51082.70.00
手工做賬四大報(bào)表答案核對(duì)
