【計(jì)劃書】好美酒店商業(yè)計(jì)劃書

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好美酒店管理投資咨詢有限公司 Beauty Hospitality management & Invest Consultant Co.,Ltd. 商業(yè)計(jì)劃書 Business Plan 二零零八年十二月 [指定聯(lián)系人]： [職 務(wù)]： [電 話 號(hào)碼]： [電 子 郵件]： [地 址]： [國家、城市]： [郵 政 編碼]： [網(wǎng) 址]： 保密須知 本商業(yè)計(jì)劃書屬商業(yè)機(jī)密，所有權(quán)屬于好美酒店管理投資咨詢有限公司。其所涉及的內(nèi)容和資料只限于已簽署投資意向的投資者使用。收到本計(jì)劃書后，收件人應(yīng)即刻確認(rèn)，并遵守以下的規(guī)定：1）若收件人不希望涉足本計(jì)劃書所述項(xiàng)目，請按上述地址盡快將本計(jì)劃書完整退回；2）在沒有取得好美假日酒店管理咨詢有限公司的書面同意前，收件人不得將本計(jì)劃書全部和/或部分地予以復(fù)制、傳遞給他人、影印、泄露或散布給他人；3）應(yīng)該象對待貴公司的機(jī)密資料一樣的態(tài)度對待本計(jì)劃書所提供的所有機(jī)密資料。 本商業(yè)計(jì)劃書不可用作銷售報(bào)價(jià)使用，也不可用作購買時(shí)的報(bào)價(jià)使用。 商業(yè)計(jì)劃編號(hào)： 授方： 簽字： 公司： 日期： 目 錄 摘要 第一章：公司介紹 一、公司概述 二、公司使命 三、公司經(jīng)營方針 四、酒店集團(tuán)創(chuàng)建路徑和發(fā)展策略 第二章：項(xiàng)目介紹 一、公司自有品牌酒店 二、拓展中酒店 三、公司成立啟動(dòng)資金 第三章：經(jīng)營分析 一、行業(yè)分析 二、市場分析 二、公司運(yùn)營SWOT分析 第四章：公司融資計(jì)劃 一、融資需求 二、分步融資設(shè)想 三、風(fēng)險(xiǎn)分析 四、退出機(jī)制 第五章：財(cái)務(wù)預(yù)測 一、盈利預(yù)測分析 第六章：結(jié)論 摘要 全球金融風(fēng)暴波及實(shí)體經(jīng)濟(jì)，危機(jī)更意味著生機(jī)，機(jī)遇和挑戰(zhàn)并存。國家4萬億投資刺激內(nèi)需，加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，房地產(chǎn)行業(yè)春天將至，必將帶動(dòng)商業(yè)地產(chǎn)進(jìn)一步繁榮，加上中國旅游產(chǎn)業(yè)開發(fā)的廣闊前景，旅游酒店產(chǎn)業(yè)必將成為諸多資本方重點(diǎn)關(guān)注的穩(wěn)定發(fā)展的事業(yè)。 全國酒店管理公司自2005年的180多家，發(fā)展至今已有300家之多，有需求就有市場。 管理公司在管理經(jīng)營方面擁有專業(yè)優(yōu)勢和專業(yè)人才，可以為成員酒店提供各種資源支持，提升酒店的服務(wù)質(zhì)量和特色，使酒店品牌擁有市場認(rèn)可的價(jià)值。 管理公司提供包括經(jīng)營管理和企業(yè)發(fā)展方面的專業(yè)策劃和方案給予業(yè)主和董事會(huì)，作為他們發(fā)展和決策的參考，達(dá)到管理公司與成員酒店業(yè)主和董事會(huì)的溝通，形成良性互動(dòng)。 管理公司打造自身品牌內(nèi)涵，形成集團(tuán)品牌運(yùn)營的支撐系統(tǒng)，在管理系統(tǒng)方面，擁有管理模式和各類可供實(shí)際操作的實(shí)務(wù)手冊版本，在基本運(yùn)行制度上，制定可執(zhí)行的各類制度規(guī)定，有利于成員酒店運(yùn)行的規(guī)范和科學(xué)。在服務(wù)系統(tǒng)方面，擁有產(chǎn)品開發(fā)、培訓(xùn)、營銷、集團(tuán)采購、電子網(wǎng)絡(luò)和資訊平臺(tái)，提供各類可供成員酒店參照執(zhí)行、可供借鑒的運(yùn)作方案。管理公司可根據(jù)每一家成員酒店的具體情況，協(xié)助指導(dǎo)他們分析問題、制定經(jīng)營和發(fā)展方案，在人力、物力、財(cái)力方面提供各種支持方案，讓加盟的成員酒店感受到管理公司的資源優(yōu)勢和品牌優(yōu)勢。 管理公司可以按照集團(tuán)發(fā)展原則為集團(tuán)內(nèi)員工提供必要的福利、培訓(xùn)條件，并創(chuàng)造條件盡力為集團(tuán)所有員工提供實(shí)現(xiàn)自我的平臺(tái)，使他們有受培訓(xùn)的機(jī)會(huì)、有晉升的機(jī)會(huì)、有提升個(gè)人價(jià)值和增加個(gè)人發(fā)展資源的機(jī)會(huì)，形成良好口碑。 總而言之，提倡管理理念的“全球化”，注重國際先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)的本土化，善于將自身的資源與社會(huì)的無限資源有機(jī)結(jié)合，使后時(shí)代更多酒店業(yè)主選擇酒店管理公司，“天馬行空，獨(dú)來獨(dú)往”的“孤家寡人”策略已不適合當(dāng)今共贏共生的信息時(shí)代。專業(yè)和擁有品牌的酒店酒店咨詢公司就在這樣的經(jīng)濟(jì)大背景下有著良好的發(fā)展契機(jī)，誰先占有市場，誰就能搶先獲利。 第一章 公司介紹 一、公司概述 公司名稱：好美酒店管理投資咨詢有限公司beauty hospitality management & invest consultant co.,ltd. 旗下品牌：“好美世紀(jì)beauty luxury”高端品牌 “好美假日beauty holiday”中端品牌 “好美精品beauty delicacy” 經(jīng)濟(jì)型品牌 注冊選址： 公司類型：有限責(zé)任公司 注冊資金：500萬 經(jīng)營服務(wù)：專門從事酒店資產(chǎn)物業(yè)全權(quán)委托管理、籌建咨詢、開業(yè)籌劃及培訓(xùn)、品牌加盟特許經(jīng)營、酒店投資參股、承包經(jīng)營及技術(shù)支持等管理和服務(wù)。 二、公司使命 以時(shí)尚現(xiàn)代的形象打造獨(dú)具影響力的品牌，專業(yè)化的酒店管理咨詢將持續(xù)的為客戶創(chuàng)造價(jià)值，提供先進(jìn)的管理技術(shù)，提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)產(chǎn)品，提供高素質(zhì)的管理隊(duì)伍。 三、公司的經(jīng)營方針 1、公司的經(jīng)營方針和發(fā)展戰(zhàn)略為：依托系統(tǒng)內(nèi)酒店，集合資本和行政紐帶，集中行業(yè)內(nèi)專家職業(yè)管理人智慧，內(nèi)引外聯(lián)，品牌拓展，集團(tuán)化建設(shè)，強(qiáng)強(qiáng)合作，尋求更高發(fā)展。 2、公司的經(jīng)營目標(biāo)：利用最多的資源，最少的成本，最廣的平臺(tái)，創(chuàng)造最大的事業(yè)。 3、公司的經(jīng)營理念：開源節(jié)流，管理培訓(xùn)，務(wù)實(shí)創(chuàng)新。 四、酒店集團(tuán)創(chuàng)建路徑和發(fā)展策略 集團(tuán)發(fā)展方向：以一家自有產(chǎn)權(quán)酒店為核心，不設(shè)地域限制自由發(fā)展，通過原有核心酒店品牌，上升為集團(tuán)品牌，對外承接加盟酒店，形成管理規(guī)模。發(fā)展策略“先強(qiáng)后大，先專后透”。 （一）創(chuàng)建路徑： 1、承接因資產(chǎn)劃撥關(guān)系組建或行政關(guān)系而結(jié)合的酒店資產(chǎn)管理項(xiàng)目 2、因戰(zhàn)略拓展需要而在各地投資酒店，整體購買，全資控有，或是部分購買，控有部分股份再進(jìn)行管理。 3、帶資裝修酒店，不擁有股權(quán)或產(chǎn)權(quán)，但獲得較長年限的委托經(jīng)營管理權(quán)。 4、品牌輸出，以契約形式加盟，特許經(jīng)營。 5、通過租賃形式投資裝修，不擁有產(chǎn)權(quán)，但獲得較長年限租賃權(quán)進(jìn)行管理。 （二）發(fā)展策略： 1、制定管理公司集團(tuán)化長期發(fā)展規(guī)劃；制定各項(xiàng)政策，支持和指導(dǎo)酒店管理公司做強(qiáng)； 2、制定品牌建設(shè)長期發(fā)展規(guī)劃；按內(nèi)涵式發(fā)展方式進(jìn)行品牌系統(tǒng)建設(shè)； 3、聘用具有理論知識(shí)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)人員；制定各項(xiàng)政策支持各成員酒店的業(yè)務(wù)發(fā)展； 4、服務(wù)管理提倡“以人為本”；關(guān)注服務(wù)產(chǎn)品研發(fā)，關(guān)注員工職業(yè)生涯和培訓(xùn)。 第二章 項(xiàng)目介紹 一、公司自有品牌酒店 福建安溪明園大酒店（掛牌四星），2003年10月正式營業(yè)，建筑面積23000平方米，擁有各式客房149間套，中西餐宴會(huì)廳餐位數(shù)2000，康樂、會(huì)議等配套設(shè)施齊全。酒店位于風(fēng)景優(yōu)美，經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速的福建泉州安溪縣，獨(dú)具特色的茶葉經(jīng)濟(jì)、外來華僑尋根祭祖、以及周邊4A風(fēng)景旅游景點(diǎn)的開發(fā)將為酒店帶來穩(wěn)定的客流，加之酒店為本地唯一一家最高星級(jí)商務(wù)酒店，為政府和高檔商務(wù)接待會(huì)議的必選之地，廈門至安溪高速公路在2009年開通后使安溪的交通更加便利，也將給安溪的經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來前所未有的新機(jī)遇。 好美酒店管理咨詢有限公司全權(quán)委托經(jīng)營管理安溪明園大酒店，酒店更名為“福建好美世紀(jì)大酒店Beauty Century Grand Hotel”, 成為管理公司起步的旗艦店，加強(qiáng)品牌建設(shè)，市場銷售推廣，從硬件到軟件的逐步優(yōu)化，增加服務(wù)職能，充分利用唯一地區(qū)唯一高檔星級(jí)飯店、地緣優(yōu)勢，縱深挖掘客源，提高客房售價(jià)，提高入住率，擴(kuò)大消費(fèi)，立足市場做強(qiáng)，逐步向全國擴(kuò)張。 二、拓展中酒店 略。 三、公司成立啟動(dòng)資金 本項(xiàng)目啟動(dòng)初期資金預(yù)計(jì)50萬元。主要費(fèi)用項(xiàng)目： 1、注冊資金：財(cái)務(wù)公司資金使用費(fèi)千分之八。公司注冊資金500萬需要費(fèi)用3-4萬元。 2、商標(biāo)設(shè)計(jì)：1000-2000元。 3、品牌注冊費(fèi)：申請費(fèi)2000元，代理公司1000元。 4、廣告推廣費(fèi)：印刷品，公司名牌，網(wǎng)站建設(shè)等預(yù)算1萬 5、辦公室配置：辦公桌、電腦等辦公設(shè)備（2萬） 合計(jì)：6.5萬 6、寫字樓租金：每月1.6萬。 7、人力資本：總經(jīng)理1人（市場開發(fā)、人力資源），助理（行政財(cái)務(wù)職能），IT（電腦網(wǎng)站） 每月工資福利費(fèi)用2萬。 合計(jì)：年度費(fèi)用43.2萬。 總計(jì)：49.7萬 其資金來源可以為：申請風(fēng)險(xiǎn)投資、銀行貸款、吸收股東參股投資或者企業(yè)自籌。 酒店管理公司進(jìn)入市場的門檻不高，一旦擁有自己的品牌和自有產(chǎn)權(quán)酒店，必將有利于管理公司的品牌建設(shè)和市場拓展，在“福建好美世紀(jì)大酒店”（安溪明園大酒店）經(jīng)營管理做好做強(qiáng)的基礎(chǔ)上，創(chuàng)建品牌特色，將會(huì)具有廣闊的市場開發(fā)前景。 第三章 經(jīng)營分析 一、行業(yè)分析 1、旅游酒店業(yè)是服務(wù)業(yè)中的朝陽行業(yè)，在中國尤其如此，大有可為； 2、管理理念已成共識(shí)，服務(wù)經(jīng)驗(yàn)正在積淀； 3、酒店業(yè)是一個(gè)投資大，回收期較長，但現(xiàn)金流多，風(fēng)險(xiǎn)較小，利潤較高的行業(yè)； 4、品牌是酒店長期經(jīng)營的制勝“法寶”； 5、搶占城市“領(lǐng)頭羊”獨(dú)占性優(yōu)勢，寧做雞頭不做鳳尾； 6、大多數(shù)酒店盈利主要業(yè)務(wù)在客房； 7、酒店業(yè)是一個(gè)“低門檻”行業(yè)； 8、酒店業(yè)是服務(wù)行業(yè)中的弱勢行業(yè)； 9、酒店中的活動(dòng)舞臺(tái)中心是“人”； 10、成功的酒店靠領(lǐng)導(dǎo)者。 中國酒店行業(yè)在2005-2006年度開始實(shí)質(zhì)性的增長，全面扭虧為盈。從中國飯店業(yè)整體業(yè)績看，無論是住宿率還是平均房價(jià)保持了持續(xù)增長的勢頭。統(tǒng)計(jì)結(jié)果顯示，所有五星級(jí)飯店的平均房價(jià)達(dá)到人民幣806元，四星級(jí)飯店為人民幣436元，三星級(jí)飯店為人民幣268元，經(jīng)濟(jì)型酒店為人民幣180元。就住宿率而言，三星、四星和五星級(jí)飯店的平均住宿率在69%到70%之間，經(jīng)濟(jì)型酒店的住宿率達(dá)到了92%。各層級(jí)飯店的平均每房間收益依次為，五星級(jí)飯店人民幣552元，四星級(jí)飯店人民幣305元，三星級(jí)飯店人民幣186元，經(jīng)濟(jì)型酒店人民幣165元，前三者分別比2004年增長了11%、9%和20%。估計(jì)2007年、2008年酒店行業(yè)效益增長的局面還會(huì)維持，酒店全行業(yè)從2006年到2010年大體上有五年的增長空間。 二、市場分析 （一）市場需求預(yù)測 酒店需求增長很快，大概每年都有10%以上的增長水平。整體飯店市場的客源結(jié)構(gòu)仍維持穩(wěn)定。商務(wù)客源仍是飯店需求的主體，在五星、四星、三星和經(jīng)濟(jì)型酒店總需求中所占的比例分別為48%、49%、40%和46%。五星級(jí)飯店的國內(nèi)客源所占比例比變化不大，但四星級(jí)飯店市場的國內(nèi)客源比例卻發(fā)生了較大的變化，國內(nèi)管理及自行管理的四星級(jí)飯店的國內(nèi)客源占總體客源的比例分別下降了10%和7%。 2008年，酒店數(shù)量毛增長率為2.8%。中國酒店業(yè)發(fā)展速度全球居首。整個(gè)亞太地區(qū)酒店業(yè)建設(shè)規(guī)模相當(dāng)大，其中將近半數(shù)發(fā)生在中國。2006年亞洲的建設(shè)項(xiàng)目有386個(gè)，共包括111285個(gè)房間，其中68%是四星級(jí)以上的酒店。這些項(xiàng)目中的188家位于中國，占整個(gè)亞洲的48%，共有71967個(gè)房間,其中四星級(jí)以上的酒店有134家。未來的3-5年，中國經(jīng)濟(jì)型酒店業(yè)進(jìn)入快速發(fā)展的黃金季節(jié)，市場規(guī)模在1500億元左右，以如家、錦江之星為代表的經(jīng)濟(jì)型酒店第一梯隊(duì)以及以莫泰168和7天為代表的第二梯隊(duì)，將會(huì)在他們已經(jīng)擴(kuò)張的版圖上繼續(xù)深耕細(xì)作，使得網(wǎng)點(diǎn)的布局更加密集，而經(jīng)濟(jì)型酒店作為資源型產(chǎn)業(yè)，這個(gè)行業(yè)的后來者將會(huì)進(jìn)入殘酷的優(yōu)勝劣汰階段。巨額資本流向亞洲，特別是中國，而且這種速度會(huì)在未來10年保持平穩(wěn)。預(yù)計(jì)到2020年，中國將成為全球最大的旅游目的地。2008年的北京奧運(yùn)會(huì)和2010年的上海世博會(huì)，都給酒店業(yè)發(fā)展帶來了巨大推動(dòng)力。調(diào)研顯示，絕大多數(shù)酒店都預(yù)計(jì)在奧運(yùn)會(huì)之前建成。2006上半年到2007年北京將有103家酒店開張。 （二）市場競爭地位分析 酒店經(jīng)營制勝的關(guān)鍵是位置、獨(dú)占性、品牌優(yōu)勢。在行業(yè)高端市場被國際品牌占據(jù)，低端市場充斥著例如“錦江之星”“莫泰”“如家”“七天”等小品牌經(jīng)濟(jì)型快捷酒店的市場上，要想取得競爭優(yōu)勢，必須要有“人無我有，人有我優(yōu)，人優(yōu)我精”的一種不可替代性，成本低，裝飾裝修新穎簡約時(shí)尚，針對二三線市場，青年新生代強(qiáng)勢的消費(fèi)群體，個(gè)性化的服務(wù)加上獨(dú)特的地域風(fēng)情為客人營造美好讓人流連忘返的假日之旅。 三、公司運(yùn)營SWOT分析 1、strength——擁有經(jīng)營狀態(tài)穩(wěn)定的自有產(chǎn)權(quán)酒店，公司自成立之日起既有固定的現(xiàn)金收入 ——股東合伙人有廣泛的社會(huì)資源，使公司的項(xiàng)目拓展更容易。 ——公司總部上海在2010年世博會(huì)的經(jīng)濟(jì)刺激能爭取更多機(jī)會(huì)。 ——品牌創(chuàng)意。“好美”系列酒店品牌具有強(qiáng)烈的時(shí)代感，從外觀到內(nèi)部裝修迎合時(shí)代的品味，具有國際品牌的舒適度和大眾快捷酒店相同的價(jià)格競爭優(yōu)勢。 ——酒店管理公司成立啟動(dòng)資金低，每月運(yùn)營費(fèi)用相對較少，利于資本的積累。 ——擁有成熟和規(guī)范的國際五星級(jí)品牌酒店管理運(yùn)營P&P制度規(guī)范和SOP標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)流程，以及完善的管理公司運(yùn)營全套體系文本。 ——豐富的酒店職業(yè)經(jīng)理人力資源庫。 2、weakness——流動(dòng)資金短缺，需要進(jìn)一步融資以便于業(yè)務(wù)的進(jìn)一步拓展。 ——目前成熟的項(xiàng)目不多，增加了公司運(yùn)營的風(fēng)險(xiǎn)。 ——品牌知名度建設(shè)需要一個(gè)過程。 ——目前的唯一一家自有產(chǎn)權(quán)酒店做強(qiáng)需要花費(fèi)人力物力財(cái)力。 3、opportunity——行業(yè)發(fā)展前景廣闊。有較大的適合公司市場定位的市場空間。 ——全球金融危機(jī)的大背景下啟動(dòng)公司能減少運(yùn)營成本。 ——如果能在公司啟動(dòng)初期三個(gè)月內(nèi)通過各種資源關(guān)系拿下2、3個(gè)以上項(xiàng)目同時(shí)運(yùn)作，公司的發(fā)展將會(huì)有比較好現(xiàn)金流，從少減少運(yùn)營壓力，有利于后期的發(fā)展壯大。 4、threat——行業(yè)競爭激烈，公司創(chuàng)業(yè)期只擁有有限的資金實(shí)力，各種國際品牌及國內(nèi)大集團(tuán)品牌擁有更強(qiáng)大的雄厚的資金和政治背景，從而加劇了公司品牌拓展和獲取市場份額的難度。 ——自有品牌酒店在當(dāng)?shù)厥袌龅慕巧徒?jīng)營轉(zhuǎn)變需要與政府的攻堅(jiān)，處理的好，經(jīng)營管理順利交接，經(jīng)營不好，即刻會(huì)使管理公司的經(jīng)營陷入困境。 第四章 公司融資計(jì)劃 一、融資需求 根據(jù)公司的發(fā)展項(xiàng)目投入計(jì)劃，包括前述的安溪明園大酒店項(xiàng)目等投資計(jì)劃，公司在三年投資期內(nèi)即需投入5000萬元的資金。投資計(jì)劃見下表： 公司三項(xiàng)投資計(jì)劃 單位：萬元 名稱 總投資額 第一年 第二年 第三年 福建項(xiàng)目 2000 2000 0 0 其他項(xiàng)目 3000 2000 1000 0 僅從此兩項(xiàng)投資需求看，僅靠企業(yè)自身的盈利和積累能力在未來幾年內(nèi)是不能滿足投入要求的。此外，公司在推行品牌經(jīng)營和資本經(jīng)營相結(jié)合的展思路時(shí)，還有可能面臨收購國內(nèi)同類企業(yè)的運(yùn)作，也將提出進(jìn)一步融資投資的需求，這些均要求公司拓展可能的融資渠道，以實(shí)現(xiàn)各類投資項(xiàng)目計(jì)劃。 二、分步融資設(shè)想 為滿足公司的發(fā)展項(xiàng)目投資需求，并考慮到公司的投資計(jì)劃、進(jìn)度需求和不同方式融資效率關(guān)系，公司初步計(jì)劃采用私募股權(quán)和銀行貸款、吸引風(fēng)險(xiǎn)投資資金的方式進(jìn)行融資。由于需盡快進(jìn)行安溪明園大酒店的經(jīng)營轉(zhuǎn)型，使之具備公司品牌旗艦店條件，因此公司設(shè)想首先進(jìn)行一輪銀行貸款和私募股權(quán)，所得資金投入安溪項(xiàng)目，以促進(jìn)企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展和效益增長。 三、風(fēng)險(xiǎn)分析 （二）項(xiàng)目實(shí)施的風(fēng)險(xiǎn) 從市場預(yù)測、市場需求、同行業(yè)運(yùn)營狀況等進(jìn)行綜合分析看，本項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)較小。如國家在產(chǎn)業(yè)政策上，政府部門在推廣應(yīng)用上再給予一定的扶持，則該項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該為零。 四、風(fēng)險(xiǎn)投資退出機(jī)制 公司同意新股東在兩年以后可進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓，也可由公司回購股權(quán)。另外，公司擬在兩年后，與上下游合作企業(yè)及個(gè)人共同發(fā)起設(shè)立股份有限公司，將公司股權(quán)拆細(xì)為一元一股，作企業(yè)上市的努力。股東可在此過程中在認(rèn)為適當(dāng)?shù)臅r(shí)機(jī)以股權(quán)轉(zhuǎn)讓等形式退出。 第五章 財(cái)務(wù)預(yù)測 盈利預(yù)測表 項(xiàng)目 籌到位第一年（按市場容量及可能的市場份額預(yù)測、2009年） 籌資到位第二年（按市場容量及可能的市場份額預(yù)測、2010年） 籌資到位第三年（預(yù)測數(shù)、2011年） 一、主營業(yè)務(wù)收入 100萬 300萬 600萬 主營業(yè)務(wù)稅金及附加 5.5萬 16.5萬 33萬 二、主營業(yè)務(wù)利潤 94.5萬 283.5萬 567萬 加：其他業(yè)務(wù)利潤 60萬 100萬 150萬 減：營業(yè)費(fèi)用 26萬 2萬 2萬 管理費(fèi)用 27.6萬 3.5萬 4萬 其他費(fèi)用 3萬 4萬 5萬 三、營業(yè)利潤 97.9萬 374 706 加：投資收益 3萬 5 10 營業(yè)外收入 減：營業(yè)外支出 四、利潤總額 100.9萬 379萬 716萬 減：所得稅 33.29萬 125萬 236萬 五、凈利潤 67.61萬 254萬 480萬 u盈利預(yù)測編制基礎(chǔ) 本盈利預(yù)測系根據(jù)好美酒店管理咨詢有限公司經(jīng)營計(jì)劃和市場定位，在充分考慮國內(nèi)同類行業(yè)2007年及2008年年度會(huì)計(jì)期間的發(fā)展目標(biāo)及市場的發(fā)展趨勢、預(yù)期市場容量以及下列各項(xiàng)基本假設(shè)的前提下，本著謹(jǐn)慎的原則編制的。 u盈利預(yù)測基本假設(shè)：在盈利預(yù)測期內(nèi) 1、公司所遵循的我國現(xiàn)行法律、法規(guī)、政策無重大改變； 2、公司主要經(jīng)營地社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境無重大改變； 3、公司目前遵循的稅收制度和有關(guān)的稅收優(yōu)惠政策無重大改變； 4、公司計(jì)劃經(jīng)營項(xiàng)目和重大營銷合同能順利執(zhí)行； 5、各項(xiàng)經(jīng)營費(fèi)用及經(jīng)營成本的增長比率為年10%以內(nèi)； 6、無其他人力不可抗拒及不可預(yù)見因素所造成重大不利影響。 u主要預(yù)測編制說明 根據(jù)同行業(yè)同類公司去年及今年前六個(gè)月的經(jīng)營狀況，結(jié)合本行業(yè)的實(shí)際情況、市場的容量及公司最可能的市場份額，本著謹(jǐn)慎的原則、或有支出視為實(shí)際支出的方法，對2009年及2010年、2011年做出盈利預(yù)測。對2009年及2010年的盈利預(yù)測中，我們假設(shè)單位成本上升10%，項(xiàng)目拓展情況保守，并且對管理費(fèi)用作了最大可能的估計(jì)，因此預(yù)期實(shí)際利潤將比以上的預(yù)測還要高出至少兩個(gè)百分比。 具體預(yù)測依據(jù)分解如下： 1、業(yè)務(wù)收入 ——全權(quán)委托管理費(fèi)。目前預(yù)測福建安溪明園大酒店年度營業(yè)收入2000萬元，按照管理費(fèi)用3%的基本管理費(fèi)，并且沒有將獎(jiǎng)勵(lì)管理費(fèi)計(jì)入在內(nèi)，預(yù)計(jì)年度管理費(fèi)60萬。另計(jì)劃09年下半年拿到另1家以上中小型年?duì)I業(yè)收入在1000萬酒店的全權(quán)委托管理，年收入管理費(fèi)30萬。第二年和第三年按項(xiàng)目均衡發(fā)展比例預(yù)測。 ——獎(jiǎng)勵(lì)管理費(fèi)。GOP25%-30%收取利潤6% GOP30%-35%收取利潤7% 35%以上收取利潤8% ——品牌加盟費(fèi)?？头繑?shù)*2000元=一次性品牌加盟費(fèi)。 ——顧問管理費(fèi)。顧問費(fèi)用（新建酒店開業(yè)每項(xiàng)目每年度10萬。已開業(yè)正常運(yùn)營酒店每年度收取6萬） ——開業(yè)前期項(xiàng)目咨詢費(fèi)?；I建工程裝修等項(xiàng)目咨詢、市場定位調(diào)研、客房定價(jià)、銷售方案、開業(yè)策劃、高層管理人員招聘。20萬/每項(xiàng)目。 ——承包經(jīng)營管理。承包管理的酒店項(xiàng)目按利潤一定的百分比分配利潤。 2、主營業(yè)務(wù)稅金及附加 按照5.5%的比例計(jì)算。 3、營業(yè)費(fèi)用及管理費(fèi)用 銷售費(fèi)用 Operating Expense 差旅費(fèi) Travelling expense 交通費(fèi) Transport fees 工資薪金 Salaries 社會(huì)保險(xiǎn)金 Insurance 外勞力綜合保險(xiǎn) Comprehensive Insurance 管理費(fèi)用 Administrative expenses 辦公費(fèi) Office Allowance 差旅費(fèi) Travelling expense 交通費(fèi) Transport expense 郵電和電訊費(fèi) Telephone & Communication fees 培訓(xùn)費(fèi) Training fee 水電費(fèi) Water & Electric fee 租賃費(fèi) Rental expense 修理費(fèi) Repair charge 折舊費(fèi) Depreciat fee 交際費(fèi) Entertainment fee 其他 Others 餐費(fèi) Staff meals 員工四金 Staff social insurance funds 外勞力綜合保險(xiǎn) Comprehensive Insurance 公積金 Housing Fund 社會(huì)保險(xiǎn)金 Insurance 無形資產(chǎn)攤銷 Amortization intangible assets 工資薪金 Salaries 員工福利費(fèi) Employee benefits 信息服務(wù)費(fèi) Service fee 顧問咨詢費(fèi) Consult fee 清潔費(fèi) Cleaning fee 綠化費(fèi) Grounds & landscaping fee 會(huì)員費(fèi) Member fee 招聘費(fèi) Recruitment costs 驗(yàn)資費(fèi)/審計(jì)費(fèi) Aduit & Capital verification fee fee 物業(yè)管理費(fèi) Property management fee 快遞費(fèi) Delivery fee 訴訟費(fèi) legal cost 檔案保管費(fèi) File custodial fee 印花稅、車船稅 Tax fee 制作費(fèi) 殘疾人保障金 財(cái)務(wù)費(fèi)用 Finance charge （5）所得稅 企業(yè)的所得稅稅率為33%。 第六章 結(jié)論 由以上經(jīng)營思路、管理理念和運(yùn)營模式分析，以及財(cái)務(wù)分析預(yù)測看，好美酒店管理投資咨詢（上海）有限公司具有良好的運(yùn)營基礎(chǔ)，將具有極其廣闊的發(fā)展前景。