證券從業(yè)資格考試《證券法律法規(guī)》易考點：公司法4300字

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1、證券從業(yè)資格考試《證券法律法規(guī)》易考點：公司法4300字 　　公司法是規(guī)定各類公司的設(shè)立、活動、解散及其他對外關(guān)系的法律規(guī)范的總稱，是市場的主體法。接下來為大家精心準(zhǔn)備了證券從業(yè)資格考試《證券法律法規(guī)》易考點：公司法，想了解更多相關(guān)內(nèi)容請關(guān)注應(yīng)屆畢業(yè)生考試網(wǎng)! 　　一 公司的種類 　　1. 有限責(zé)任公司 50人以下出資成立，股東以其所認(rèn)繳的出資為限對公司承擔(dān)有限責(zé)任，股份有限公司 股東以其認(rèn)購的股份為限對公司承擔(dān)責(zé)任，兩者都以全部資產(chǎn)對公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任 　　2. 母公司與子公司 母公司是指擁有其他公司一定比例的股份或者根據(jù)協(xié)議可以支配或控制其他公司的人事、財務(wù)、業(yè)務(wù)等事項

2、的公司，母公司與子公司都有法人資格 　　3. 總公司與分公司 分公司不具有法人資格，民事責(zé)任由總公司承擔(dān) 　　4. 本國公司與外國公司 依據(jù)中國法律在中國登記與批準(zhǔn)設(shè)立的公司均為中國公司，反之為外國公司 　　二 公司法人財產(chǎn)權(quán)的概念 　　公司的財產(chǎn)一般被稱為公司資產(chǎn)，包括：動產(chǎn)、不動產(chǎn);貨幣組成的有形財產(chǎn)、無形財產(chǎn)。公司的財產(chǎn)與股東的個人財產(chǎn)相分離，這是公司財產(chǎn)的一個重要特征，是公司區(qū)別于個人獨資企業(yè)和合伙企業(yè)的重要標(biāo)志 　　三 公司經(jīng)營原則 　　1. 合法經(jīng)營 2. 自主經(jīng)營 3. 自負(fù)盈虧 4. 依法接受國家宏觀調(diào)控 5. 實現(xiàn)資產(chǎn)保值增值 　　四 公司的設(shè)立與登記要求 　

3、　(一) 設(shè)立方式 　　公司設(shè)立方式基本有兩種，發(fā)起設(shè)立與募集設(shè)立 　　發(fā)起設(shè)立又叫同時設(shè)立、單純設(shè)立;募集設(shè)立又叫漸次設(shè)立、復(fù)雜設(shè)立 　　有限責(zé)任公司只能發(fā)起設(shè)立，股份有限公司可以發(fā)起設(shè)立，業(yè)可以采取募集設(shè)立 　　募集設(shè)立既可以通過向社會公開發(fā)行股票，也可以不發(fā)行股票只向特定對象募集設(shè)立 　　(二) 設(shè)立登記 　　公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期為公司成立日期 　　五 公司章程的內(nèi)容 　　公司章程具有法定性、真實性、自治性和公開性的基本特征 　　六 公司對外投資和擔(dān)保的規(guī)定 　　公司可以向其他企業(yè)投資，但是不得成為對投資企業(yè)的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的出資人，公司提供擔(dān)保的方式主要是保證、抵

4、押和質(zhì)押 　　公司向其他企業(yè)投資或者為他人提供擔(dān)保，依照公司章程的規(guī)定，由董事會或者股東會、股東大會決議;公司章程對投資或者擔(dān)?？傤~及單項投資或者擔(dān)保的數(shù)額有限額規(guī)定的，不得超過規(guī)定的限額 　　七 禁止公司股東濫用權(quán)力的規(guī)定 　　濫用的方式 包括股東權(quán)力、濫用公司獨立法人地位和濫用股東有限責(zé)任 　　濫用損害對象 包括其他股東、公司和債權(quán)人 　　濫用的后果 包括給公司造成損失、給股東造成損失、嚴(yán)重?fù)p害債權(quán)人利益 　　濫用的責(zé)任 　　八 有限責(zé)任公司的設(shè)立和組織機構(gòu) 　　設(shè)立有限責(zé)任公司，股東1---50人 　　一般的有限責(zé)任公司，其組織機構(gòu)為股東會、董事會和監(jiān)事會;股東人數(shù)少或

5、規(guī)模較小的為股東會、執(zhí)行董事和監(jiān)事;一人有限責(zé)任公司不設(shè)股東會;國有獨資有限公司其組織機構(gòu)為股東會、董事會和監(jiān)事會 　　九 有限責(zé)任公司股東會、董事會、監(jiān)事會的職權(quán) 　　1. 股東會 　　股東會是有限責(zé)任公司的權(quán)力機關(guān) 　　股東會會議分為定期會議和臨時會議，定期會議依照公司章程召開，代辦1/10以上表決權(quán)的股東，1/3以上的董事，監(jiān)事會提議召開臨時會議，應(yīng)當(dāng)召開 　　召開股東會會議，應(yīng)當(dāng)于會議召開15日前通知全體股東，表決按照出資比例行使表決權(quán)，公司章程另有規(guī)定除外 　　股東會會議作出修改公司章程、增加或減少注冊資本的決議，以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議，必須經(jīng)代辦

6、2/3以上表決權(quán)的股東通過 　　2. 董事會 　　董事會是有限責(zé)任公司的業(yè)務(wù)執(zhí)行機關(guān)，享有業(yè)務(wù)執(zhí)行權(quán)和日常經(jīng)營決策權(quán);董事會其成員為3人至13人，可以有職工代表，兩個以上的國有企業(yè)應(yīng)當(dāng)有公司職工代表 　　董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過3年，選舉可以連任 　　3. 監(jiān)事會 　　有限責(zé)任公司設(shè)立監(jiān)事會，其成員不得少于3人，股東人數(shù)少或規(guī)模小的有限責(zé)任公司，可以設(shè)1至2名監(jiān)事，不設(shè)監(jiān)事會;監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)包括股東代表和適當(dāng)比例的公司職工代表，其中職工代表的比例不得低于1/3 　　監(jiān)事的任期每屆為3年，任期屆滿選舉可以連任 　　監(jiān)事會每年度至少召開一次會議，監(jiān)事會議應(yīng)當(dāng)經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)

7、事通過 　　十 有限責(zé)任公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓的相關(guān)規(guī)定 　　1. 公司內(nèi)部轉(zhuǎn)讓 有限公司可以相互轉(zhuǎn)讓其全部或部分股權(quán) 　　公司外部轉(zhuǎn)讓 股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)其他股東半數(shù)同意，書面征求意見，30日未答復(fù)視為同意 　　2. 人民法院強制執(zhí)行轉(zhuǎn)讓，其他股東自法院通知之日起滿20日不行使優(yōu)先權(quán)購買股權(quán)的，視為放棄優(yōu)先購買權(quán) 　　3. 有下列情形之一的，對股東會該項決議投反對票的股東可以請求公司按照合理的價格收購其股權(quán)： 　　a. 公司連續(xù)5年不向股東分配利潤，而公司該5年連續(xù)盈利，并且符合《中華人民共和國公司法》規(guī)定的分配利潤條件的 　　b. 公司合并、分立、轉(zhuǎn)讓主要財產(chǎn)的 　　

8、c. 公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)，股東會會議通過決議修改章程使公司存續(xù)的 　　十一 股份有限公司的設(shè)立與程序 　　設(shè)立股份有限公司，應(yīng)該有2人以上200人以下的發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上在中國境內(nèi)居住 　　募集設(shè)立程序 按照《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，股份有限公司募集設(shè)立程序主要包括訂立章程、發(fā)起人認(rèn)購股份、募股程序、召開創(chuàng)立大會、設(shè)立登記 　　(一) 以募集設(shè)立設(shè)立股份有限公司的，發(fā)起人認(rèn)購的股份不得少于公司股份總數(shù)的35% 　　(二) 發(fā)行股票的股款繳足后，必須經(jīng)依法設(shè)立的驗資公司驗資并出具證明，發(fā)起人應(yīng)當(dāng)自股款繳足之日起30日召開公司創(chuàng)立大會，3

9、0日未召開，返還認(rèn)股人股款并加銀行同期存款利息 　　(三) 董事會應(yīng)于創(chuàng)立大會結(jié)束后30日內(nèi)，向公司登記機會報送相關(guān)文件 　　十二 股份有限公司的組織結(jié)構(gòu) 　　股份有限公司的組織結(jié)構(gòu)主要包括股東大會、董事會、經(jīng)理和監(jiān)事會 　　1. 股東大會 　　(一) 股東大會應(yīng)該每年召開一次年會 　　(二) 董事長主持—》副董事長主持—》半數(shù)以上董事推舉一名主持—》監(jiān)事會主持—》連續(xù)90日以上單獨合計持有公司10%以上股東可以自行召集和主持 　　(三) 召開股東大會會議，20日前通知各股東，臨時股東大會15日前通知各股東 　　(四) 股東出席股東大會會議，所持每一股份有一表決權(quán)，但是公司持有

10、的本公司沒有表決權(quán)，股東大會作出決議，需半數(shù)通過，修改公司章程、增加或減少注冊資本，以及公司合并、分立、解散等決議，需2/3以上通過 　　2. 董事會 　　董事會是股份有限公司必設(shè)的業(yè)務(wù)執(zhí)行機構(gòu)和經(jīng)營決定機構(gòu)，董事會成員由5人至19人，董事會每年度至少召開2次會議,10日前通通知全體董事和監(jiān)事;代表1/10以上表決權(quán)的股東、1/3以上董事或者監(jiān)事會，可以提議召開臨時會議;董事會決議的表決，實行一人一票 　　3. 監(jiān)事會 　　監(jiān)事會是股份有限公司必設(shè)的監(jiān)察機構(gòu)，其成員不少于3人，董事，高級管理人員不得兼任監(jiān)事，監(jiān)事會每6個月至少召開一次會議 　　十三 股份有限公司的股份發(fā)行原則 　　

11、1. 公平、公正的原則 　　2. 同股同價原則 　　十四 股份有限公司股份轉(zhuǎn)讓的相關(guān)規(guī)定 　　1 發(fā)起人股份轉(zhuǎn)讓的限制 發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓 　　2 對董事、監(jiān)事和高級管理人員股份轉(zhuǎn)讓的限制 公司董事、監(jiān)事、高級管理人員，在任職期司每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的25%;所持本公司股份自公司股票上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。上述人員離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份 　　十五 公司財務(wù)會計制度的基本要求和內(nèi)容 　　1. 股份有限公司的會計報告應(yīng)當(dāng)在股東大會年會的20日前置于本公司 　　2. 公司分配當(dāng)年稅后利潤時，應(yīng)當(dāng)提取利

12、潤的10%列入公司的法定公積金，公積金累計額為公司注冊資本的50%以上的，可以不再提取 　　3. 公司的公積金用于彌補公司的虧損、擴大公司生產(chǎn)經(jīng)營或者轉(zhuǎn)為增加公司股本，但是資本公積金不得用彌補公司的虧損，法定公積金轉(zhuǎn)資本時，所留存的該項公積金不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊資本的25% 　　十六 公司合并、分立的種類及程序 　　公司應(yīng)該作出合并決議之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并于30日內(nèi)公告 　　公司的合并可以采取吸收合并和新設(shè)合并兩種方式，其中新設(shè)合并又稱為創(chuàng)設(shè)合并 　　公司的分立分為新設(shè)分立和派生分立 新設(shè)分立是指將一個公司分割設(shè)立為兩個或兩個以上公司，原公司喪失法人資格;派生分立是指將原公

13、司的一部分財產(chǎn)或營業(yè)分出去成立一個或幾個新公司，原公司繼續(xù)存在 　　十七 高級管理人員、控股股東、實際控制人與關(guān)聯(lián)關(guān)系的概念 　　1. 高級管理人員 是指公司的經(jīng)理、副經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人，董事會秘書和公司章程規(guī)定的其他人員 　　2. 控股股東 是指其出資額占有限責(zé)任公司資本總額百分之五十以上或者其持有的股份占股本總額百分之五十以上的股東;出資額或者持有股份的比例雖然不足百分之五十，但依其出資額或者持有的股份所享有的表決權(quán)已足以對股東會、的決議產(chǎn)生重大影響的股東 　　3. 實際控制人 是指雖不是公司的股東，有限公司，但通過關(guān)系、協(xié)議或者其他安排，能夠?qū)嶋H支配公司行為的人 　　4. 關(guān)聯(lián)關(guān)

14、系 是指公司控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員與其直接或者間接控制的企業(yè)之間的關(guān)系，以及可能導(dǎo)致公司利益轉(zhuǎn)移的其他關(guān)系。但是，國家控股的企業(yè)之間不僅因為同受國家控股而具有關(guān)聯(lián)關(guān)系 　　十八 虛報注冊資本、欺詐取得公司登記、虛假出資的法律責(zé)任 　　1. 責(zé)令改正 　　2. 罰款 罰款是行政處罰的一種方式。由公司登記機關(guān)對虛報注冊資本的公司，處以虛報注冊資本金額5%以上15%以下的罰款;對提交虛假材料或者采取其他欺詐手段隱瞞重要事實的公司，處以5萬元以上50萬元以下的罰款 　　3. 撤銷公司登記 采取欺詐手段，違法取得公司登記，情節(jié)嚴(yán)重的，可以由公司登記機關(guān)撤銷公司登記 　　4. 吊銷營業(yè)執(zhí)照 因此只能適用于違法行為特別嚴(yán)重、已不能行使?fàn)I業(yè)執(zhí)照所賦予權(quán)利的違法者 　　另外另立帳薄處以5萬元以上50萬元以下的罰款;財務(wù)會計報告虛假記錄，對直接負(fù)責(zé)處以3萬元以上30萬元以下的罰款 [證券從業(yè)資格考試《證券法律法規(guī)》易考點：公司法]