重要空白憑證管理辦法

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1、,單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式,單擊此處編輯母版文本樣式,第二級(jí),第三級(jí),第四級(jí),第五級(jí),*,單擊此處編輯母版標(biāo)題樣式,單擊此處編輯母版文本樣式,第二級(jí),第三級(jí),第四級(jí),第五級(jí),*,*,分行,重要空白憑證管理辦法,二,0,一,0,年六月,學(xué)習(xí)內(nèi)容,一、定義范圍,二、重要空白憑證的印制及保管,三、重要空白憑證的出入庫(kù)與領(lǐng)用,四、重要空白憑證的出售,五、重要空白憑證的使用,六、重要空白憑證的核算,七、重要空白憑證的作廢與銷(xiāo)毀,八、重要空白憑證的核對(duì)與檢查,一、定義,重要空白憑證是指無(wú)面額的經(jīng)銀行或單位填寫(xiě)金額并簽章后，即具有支付效力的空白憑證，是銀行憑以辦理資金收付的書(shū)面依據(jù)。,包括：,個(gè)人、單位,存

2、單（或存款證實(shí)書(shū)）、存折、支票、匯票、本票、銀行卡（包括空白卡、預(yù)制卡及待發(fā)卡）、國(guó)債以及其他重要空白憑證等。,總行財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)全行除本票以外的重要空白憑證的印制、發(fā)放等管理工作。分行所在地人民銀行對(duì)憑證有特殊要求的，由當(dāng)?shù)厝诵薪M織印制。,分行及各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)均應(yīng)設(shè)立重要空白憑證庫(kù)房（或保險(xiǎn)柜），專(zhuān)庫(kù)專(zhuān)用，庫(kù)房中不得存放保管重要空白憑證以外的其他憑證或物品。,二、重要空白憑證的印制及保管,憑證庫(kù)房管理應(yīng)比照我行金庫(kù)管理的有關(guān)規(guī)定，指派兩名正式員工負(fù)責(zé)，庫(kù)房鑰匙與密碼保證垂直交接，嚴(yán)禁交叉保管或交接。憑證庫(kù)房（或保險(xiǎn)柜）的開(kāi)啟和關(guān)閉均應(yīng)雙人同時(shí)在場(chǎng)，離開(kāi)時(shí)必須打亂密碼。,二、重要空白憑證的印制及保管,

3、二、重要空白憑證的印制及保管,柜員領(lǐng)用的重要空白憑證，必須放置于專(zhuān)用的保險(xiǎn)箱內(nèi)妥善保管。營(yíng)業(yè)中，柜員如需臨時(shí)離崗，應(yīng)做到人離箱鎖，并將其放在營(yíng)業(yè)室內(nèi)監(jiān)控器的監(jiān)控范圍內(nèi)；營(yíng)業(yè)終了，應(yīng)認(rèn)真核實(shí)實(shí)物，確保賬實(shí)相符。并將保險(xiǎn)箱入庫(kù)妥善保管。,二、重要空白憑證的印制及保管,重要空白憑證保管人員因工作調(diào)動(dòng)等原因辦理工作移交時(shí)，應(yīng)在部門(mén)負(fù)責(zé)人或主管的監(jiān)督下辦理移交手續(xù)，當(dāng)面清點(diǎn)庫(kù)存數(shù)量，并與尾箱余額核對(duì)無(wú)誤后，由移交人、接收人、監(jiān)交人分別在“交接清單”上簽字確認(rèn)。,嚴(yán)格執(zhí)行章、證、押（壓）三分管制度。,三、重要空白憑證的出入庫(kù)與領(lǐng)用,各營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)到分行憑證大庫(kù)領(lǐng)取重空時(shí)，應(yīng)至少安排兩名正式員工專(zhuān)車(chē)押運(yùn)重要空白

4、憑證，持加蓋,預(yù)留印鑒,的“重要空白憑證領(lǐng)用單”、介紹信及個(gè)人身份證件，經(jīng)分行重空憑證主管負(fù)責(zé)人審批后辦理領(lǐng)取手續(xù)。,遵循“雙人領(lǐng)取、雙人押運(yùn)”的原則，回網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)立即辦理重要空白憑證入庫(kù)手續(xù)，做好交接登記，當(dāng)面清點(diǎn)憑證，明確雙方責(zé)任。,三、重要空白憑證的出入庫(kù)與領(lǐng)用,根據(jù)業(yè)務(wù)情況，核定各機(jī)構(gòu)的重空庫(kù)存量，一般每個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)庫(kù)存不能超過(guò)本機(jī)構(gòu),1,個(gè)月的使用量；各柜員的重要空白憑證庫(kù)存量，一般不能超過(guò)柜員,1,個(gè)星期的使用量。,柜員領(lǐng)用憑證必須由主管人員審批授權(quán)。管庫(kù)員和柜員之間的憑證發(fā)放與領(lǐng)用、上繳與收回必須做到逐份清點(diǎn)、當(dāng)天發(fā)放、當(dāng)天領(lǐng)用；當(dāng)天上繳、當(dāng)天收回。柜員之間嚴(yán)禁調(diào)撥憑證。,柜員營(yíng)業(yè)期間

5、所保存的重要空白憑證，需由柜員向網(wǎng)點(diǎn)憑證專(zhuān)管員辦理領(lǐng)用手續(xù)。網(wǎng)點(diǎn)憑證專(zhuān)管員根據(jù)柜員的工作職能范圍，依其請(qǐng)領(lǐng)要求進(jìn)行憑證出庫(kù)。,四、重要空白憑證的出售,客戶購(gòu)買(mǎi)重要空白憑證，須填制,重要空白憑證領(lǐng)用單,并在第二聯(lián)加蓋預(yù)留印鑒，由單位指定經(jīng)辦人員購(gòu)買(mǎi)。柜員在出售重空前需核對(duì)其加蓋的印鑒并撥打其預(yù)留電話與對(duì)方至少兩人進(jìn)行核實(shí)。,柜臺(tái)人員出售空白支票時(shí)，應(yīng)在出售時(shí)預(yù)先加蓋客戶賬號(hào)，對(duì)于轉(zhuǎn)帳支票還應(yīng)按規(guī)定將賬號(hào)等相關(guān)內(nèi)容打印在磁碼域內(nèi)。出售的重空需及時(shí)登記,重要空白憑證登記簿,并與客戶辦理簽收手續(xù)。,五、重要空白憑證的使用,簽發(fā)重空時(shí)，應(yīng)進(jìn)行銷(xiāo)號(hào)控制。對(duì)于交易不能聯(lián)動(dòng)銷(xiāo)號(hào)的，需要通過(guò)“憑證付出”交易銷(xiāo)號(hào)

6、；填錯(cuò)的重要空白憑證或交易失敗造成重要空白憑證作廢的，由柜員通過(guò)“憑證作廢”交易將憑證作廢處理，并由柜員在作廢憑證上加蓋“作廢”戳記后剪角作廢,。,柜臺(tái)人員不得在重要空白憑證上預(yù)先加蓋印章備用。,柜臺(tái)人員應(yīng)按印制的號(hào)碼順序發(fā)售和使用重要空白憑證，不得跳號(hào)。,五、重要空白憑證的使用,對(duì)發(fā)生未入庫(kù)、出入庫(kù)數(shù)量不符、入庫(kù)超時(shí)限、在途等情況，必須及時(shí)查明原因，落實(shí)責(zé)任。,使用計(jì)算機(jī)打印重要空白憑證的，只能在原已印制完成的重要空白憑證上填空打印，不得自行打印憑證格式。,各級(jí)行應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定用途及程序使用重要空白憑證，一般不得移作他用。,六、重要空白憑證的核算,重要空白憑證的入庫(kù)、出庫(kù)、使用、出售、作廢等

7、一律納入表外科目核算。,存折以一本一元的假定價(jià)格記賬，存單、支票等以一份一元的假定價(jià)格記賬。,發(fā)生重要空白憑證收付的，應(yīng)及時(shí)登記表外賬及重要空白憑證登記簿，不得隔日記賬。,六、重要空白憑證的核算,重要空白憑證的收付應(yīng)按照“先收入后記賬，先記賬后付出”的原則進(jìn)行核算，并做到憑證與賬簿日清日結(jié)，登記要素準(zhǔn)確完整。,重要空白憑證管理與核算使用的各種登記簿、銷(xiāo)毀清單等均應(yīng)作為會(huì)計(jì)檔案妥善保管。,七、重要空白憑證的作廢與銷(xiāo)毀,客戶銷(xiāo)戶時(shí)，剩余未用的支票和其他重要空白憑證系統(tǒng)自動(dòng)做作廢處理。柜臺(tái)人員審查客戶填寫(xiě)的“繳回空白重要憑證清單”與實(shí)物相符后，在繳回的重要空白憑證上加蓋“作廢”戳記后剪角作廢，作為相

8、關(guān)科目的附件。,作廢或停用的零散重要空白憑證應(yīng)采用切角、加蓋作廢戳記的方式作明顯標(biāo)記，切角時(shí)應(yīng)注意不得切掉憑證號(hào)碼，整箱或整包的則無(wú)需切角。,七、重要空白憑證的作廢與銷(xiāo)毀,對(duì)于已改版停用作廢的重空憑證，由分行大庫(kù)庫(kù)管員打印出作廢憑證清單與實(shí)物核對(duì)無(wú)誤后，將作廢憑證清單與作廢憑證一起裝訂，由分行或總行會(huì)計(jì)部門(mén)統(tǒng)一組織銷(xiāo)毀。由分行負(fù)責(zé)銷(xiāo)毀的，應(yīng)報(bào)總行財(cái)務(wù)部備案。,八、重要空白憑證的核對(duì)與檢查,營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)柜員應(yīng)每日清點(diǎn)有價(jià)單證及重要空白憑證，與表外賬及登記簿余額數(shù)核對(duì)。營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)憑證管理員應(yīng)定期清點(diǎn)、核對(duì)本機(jī)構(gòu)重要空白憑證庫(kù)，做到賬賬、賬實(shí)、賬簿一致。,會(huì)計(jì)事后監(jiān)督部門(mén)應(yīng)對(duì)有價(jià)單證及重要空白憑證的領(lǐng)用、

9、使用、發(fā)售、作廢等環(huán)節(jié)的核算情況逐日進(jìn)行監(jiān)督。,八、重要空白憑證的核對(duì)與檢查,重要空白憑證檢查的范圍包括重要空白憑證大庫(kù)、柜員尾箱及待銷(xiāo)毀的重要空白憑證，檢查的內(nèi)容包括所有重要空白憑證的領(lǐng)用、使用、作廢等手續(xù)及賬務(wù)核算。,檢查頻率：網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人對(duì)所有柜員重空憑證庫(kù)存情況每季度至少進(jìn)行一次以上的全面檢查；會(huì)計(jì)主管每月對(duì)柜員的重空憑證庫(kù)存情況，進(jìn)行不少于一次的抽查或突擊檢查。分行會(huì)計(jì)管理部門(mén)每季度對(duì)下級(jí)行的重空憑證檢查不得少于一次，每年有分行行長(zhǎng)或主管行長(zhǎng)帶隊(duì)的抽查或突擊檢查工作至少應(yīng)達(dá)到兩次以上。,九、重要空白憑證的作廢與掛失,業(yè)務(wù)人員簽發(fā)重要空白憑證時(shí)，應(yīng)進(jìn)行銷(xiāo)號(hào)控制。填錯(cuò)的重要空白憑證，立即進(jìn)

10、行切角、打洞或加蓋“作廢”戳記，作有關(guān)科目憑證的附件。,營(yíng)業(yè)部主管每旬進(jìn)行憑證庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)，營(yíng)業(yè)部分管負(fù)責(zé)人每月進(jìn)行憑證庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)。如發(fā)現(xiàn)機(jī)構(gòu)或柜員憑證丟失、缺號(hào)等現(xiàn)象，立即進(jìn)行憑證掛失處理，編制掛失憑證清單，并上報(bào)分行財(cái)務(wù)部。同時(shí)要對(duì)掛失情況進(jìn)行認(rèn)真查處，如過(guò)后重新找回，則應(yīng)及時(shí)進(jìn)行解掛處理；如確屬丟失，則應(yīng)及時(shí)進(jìn)行核銷(xiāo)處理。,九、重要空白憑證的作廢與掛失,查庫(kù)人員查庫(kù)時(shí)應(yīng)與憑證保管人員一起盤(pán)點(diǎn)憑證數(shù)量，并將庫(kù)存種類(lèi)、數(shù)量、金額與登記簿和表外科目有關(guān)賬戶余額進(jìn)行核對(duì)，登記查庫(kù)登記簿并簽字確認(rèn)。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)查明原因，并采取緊急處理措施，確保銀行資金的安全。,結(jié)束,謝 謝！,第一章 前臺(tái)操作流程,一

11、、簽訂代發(fā)工資協(xié)議,所需資料：,代發(fā)工資協(xié)議,、,代理業(yè)務(wù)委托書(shū),、法人及經(jīng)辦人身份證原件及復(fù)印件,二、內(nèi)部賬戶開(kāi)戶（僅適用于首次代發(fā)）,交易碼,“651”,開(kāi)立表內(nèi)賬戶，“,713”,表內(nèi)賬戶維護(hù),其中科目號(hào)：,31502,業(yè)務(wù)代碼：,332,代理業(yè)務(wù),三、建立委托號(hào)（僅適用于首次代發(fā)，交易碼,411,）,其中：代理種類(lèi)：代付 摘要碼：工資,代理賬號(hào)：此賬號(hào)為“,651”,交易中系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生的內(nèi)部賬號(hào),建立成功后，系統(tǒng)自動(dòng)生成委托號(hào)，以后代發(fā)時(shí)委托號(hào)相同。,四、維護(hù)委托號(hào)（交易碼,421,）,五、建立批次（交易碼,412,）,明細(xì)來(lái)源：選擇無(wú)來(lái)源，如本次代發(fā)明細(xì)與歷史某批次明細(xì)完全相同，則可

12、以選擇某歷史批次，除此以外，每次代發(fā)時(shí)均需單獨(dú)建立批次號(hào)。,如單位代發(fā)時(shí)有新增人員，則新增人員和續(xù)發(fā)人員應(yīng)單獨(dú)建立批次，代發(fā)單位在制作工資表時(shí)應(yīng)將新增人員單獨(dú)按新開(kāi)戶格式錄入。,六、批次維護(hù)（交易碼,422,）,七、批次合并（交易碼,413,）,八、表內(nèi)通用記賬（交易碼,612,）,交易類(lèi)別：現(xiàn)金或現(xiàn)金支票代發(fā)時(shí)選擇“現(xiàn)金”，轉(zhuǎn)賬支票代發(fā)時(shí)選擇“轉(zhuǎn)賬”。,現(xiàn)金分析碼：其他收入,借方賬號(hào)：現(xiàn)金代發(fā)時(shí)輸入：,902899010110101001,，現(xiàn)金支票或轉(zhuǎn)賬支票代發(fā)時(shí)輸入該單位結(jié)算戶賬號(hào)。,貸方賬號(hào)：為“,651”,交易中系統(tǒng)自動(dòng)生成的單位對(duì)應(yīng)內(nèi)部賬號(hào)。,九、批次明細(xì)錄入（該交易主要適用于非磁

13、盤(pán)格式代發(fā)，交易碼,414,）,十、批次明細(xì)維護(hù)（交易碼,423,）,批次明細(xì)維護(hù)只適用于客戶的賬號(hào)、金額維護(hù)和刪除，如需增加明細(xì)信息應(yīng)選“批次明細(xì)錄入”。如果刪除明細(xì)，將光標(biāo)移動(dòng)到需刪除的明細(xì)信息內(nèi)容上，按“,DEL”,鍵，如需修改明細(xì)信息，按“,ENTER”,鍵進(jìn)行修改。,第二章 后臺(tái)操作流程,一、批量開(kāi)戶,進(jìn)入操作界面后，輸入委托號(hào)、批量號(hào)、選擇開(kāi)戶類(lèi)型、交易類(lèi)型和憑證類(lèi)別，此時(shí)交易類(lèi)型應(yīng)選擇“轉(zhuǎn)賬”交易。依次選擇“導(dǎo)入”,“,導(dǎo)入文件”,選擇需導(dǎo)入的文本文件,“,開(kāi)始導(dǎo)入”,“,保存”,“,開(kāi)戶”。,在新開(kāi)戶時(shí)，如遇系統(tǒng)提示出錯(cuò)，應(yīng)先在“批量開(kāi)戶”中查詢是否有已開(kāi)立成功的賬戶，如部分開(kāi)

14、戶成功，應(yīng)查明未成功原因，在批量開(kāi)戶界面修改正確后點(diǎn)擊“保存“按鈕，再次點(diǎn)擊“提交”，如還有未成功的交易，按上述方法重復(fù)操作，直至全部成功為止。除上述方法外，也可將剩余金額和筆數(shù)建立新批次，重新進(jìn)行發(fā)放。,二、批量明細(xì)維護(hù),此交易主要適用于磁盤(pán)格式續(xù)發(fā)，輸入委托號(hào)、批量號(hào)后（應(yīng)首先點(diǎn)擊“查詢”按鈕，如是新批量號(hào)則屏幕沒(méi)有顯示，表示正常），依次選擇“導(dǎo)入”,選擇需導(dǎo)入的文本文件,“,開(kāi)始導(dǎo)入數(shù)據(jù)”，導(dǎo)入成功后點(diǎn)擊“保存”。,三、代理明細(xì)戶名與帳戶戶名不符明細(xì)維護(hù),該交易適用于續(xù)發(fā)工資時(shí)，在前臺(tái)做完批次明細(xì)錄入或在后臺(tái)完成批量明細(xì)維護(hù)后，對(duì)所導(dǎo)入的數(shù)據(jù)進(jìn)行校驗(yàn)，如導(dǎo)入數(shù)據(jù)有誤系統(tǒng)將提示錯(cuò)誤。,四、

15、批量提交,輸入委托號(hào)、批量號(hào)核對(duì)無(wú)誤后，點(diǎn)擊“提交”，一經(jīng)提交，系統(tǒng)即記賬成功。,五、批量開(kāi)戶清單、打印清單,該交易適用于打印新開(kāi)戶清單、全部清單、成功清單和失敗清單，,清單應(yīng)打印兩份，一份加蓋業(yè)務(wù)印章和經(jīng)辦人員私章后交客戶核對(duì)，另一份需換人復(fù)核并加蓋經(jīng)辦人員和復(fù)核人員私章后留底備查。,六、批量開(kāi)戶存折打?。ń灰状a,416,）,完成所有操作后，在前臺(tái)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中打印新開(kāi)戶人員存折，如為卡本通類(lèi)型，每個(gè)存折都有唯一對(duì)應(yīng)的卡號(hào)，在新開(kāi)戶清單中可查到。,如單位提供的代發(fā)工資數(shù)據(jù)內(nèi)容有誤的，我行在查明原因后需及時(shí)通知代發(fā)單位進(jìn)行修改，并重新提供資料，如查明由于代發(fā)單位個(gè)別非關(guān)鍵數(shù)據(jù)錄入錯(cuò)誤，導(dǎo)致代發(fā)不成功的，我行在與代發(fā)單位核實(shí)后可先替客戶更正錯(cuò)誤內(nèi)容，但仍需代發(fā)單位在領(lǐng)取代發(fā)回單前補(bǔ)交相關(guān)資料。,