風(fēng)險(xiǎn)事件庫(kù)示例

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1、 招標(biāo)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)事件梳理可能的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施（填寫）階段流程環(huán)節(jié)/步驟可能的風(fēng)險(xiǎn)事件可能的風(fēng)險(xiǎn)源收集分析與規(guī)劃收集并分析市場(chǎng)信息外部信息收集不充分（包括法律環(huán)境、金融環(huán)境、市場(chǎng)環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境和國(guó)家政策等）1、不重視市場(chǎng)信息的收集并分析2、缺少市場(chǎng)信息收集并分析的規(guī)范和要求3、未明確市場(chǎng)信息收集并分析的責(zé)任部門和責(zé)任人4、人員能力不足5、不了解獲取信息的渠道1、制定和完善市場(chǎng)信息搜集的工作標(biāo)準(zhǔn)和要求，明確職責(zé)分工2、加強(qiáng)培訓(xùn)，提高相關(guān)人員市場(chǎng)信息收集能力與水平3、建立和完善市場(chǎng)信息庫(kù)，及時(shí)進(jìn)行維護(hù)和更新4、拓寬信息獲取渠道制定中長(zhǎng)期采購(gòu)規(guī)劃與短期采購(gòu)計(jì)劃對(duì)各需求部門相同采購(gòu)事項(xiàng)未能進(jìn)行協(xié)同整合，缺乏

2、宏觀統(tǒng)籌1、缺乏對(duì)各信息的統(tǒng)一收集和匯總的渠道2、集中采購(gòu)觸動(dòng)了少數(shù)人的權(quán)勢(shì)利益，一些部門不積極配合3、機(jī)構(gòu)設(shè)置不合理，缺少集中統(tǒng)一的采購(gòu)平臺(tái)或機(jī)構(gòu)1、設(shè)立總經(jīng)理負(fù)責(zé)的采購(gòu)委員會(huì)，并制定相關(guān)職權(quán)范圍，給予“采購(gòu)委員會(huì)”足夠重要的位置。2、嚴(yán)格按照“采購(gòu)委員會(huì)”相關(guān)職能開(kāi)展工作。3、定期整理，反饋“采購(gòu)委員會(huì)”職能履行情況，不斷完善機(jī)構(gòu)及職能設(shè)置。未編制中長(zhǎng)期采購(gòu)規(guī)劃，或中長(zhǎng)期采購(gòu)規(guī)劃制定不合理1、中長(zhǎng)期采購(gòu)規(guī)劃未與戰(zhàn)略及預(yù)算配套2、相關(guān)部門及單位匯報(bào)不及時(shí)或者數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，影響中長(zhǎng)期采購(gòu)規(guī)劃的編制1、依據(jù)公司的發(fā)展戰(zhàn)略制定中長(zhǎng)期采購(gòu)規(guī)劃指引，規(guī)范中長(zhǎng)期采購(gòu)規(guī)劃的編制內(nèi)容與要求2、制定戰(zhàn)略性評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)

3、，對(duì)中長(zhǎng)期采購(gòu)是否與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和環(huán)境相符進(jìn)行合理評(píng)估3、選取專業(yè)人才參與規(guī)劃的編制4、嚴(yán)格執(zhí)行中長(zhǎng)期采購(gòu)規(guī)劃的審批程序未編制采購(gòu)計(jì)劃，或采購(gòu)計(jì)劃制定的不合理1、需求計(jì)劃考慮不全面，提交內(nèi)容不準(zhǔn)確2、需求計(jì)劃編制不規(guī)范（如：無(wú)列明規(guī)格型號(hào)、到貨時(shí)間等），影響采購(gòu)計(jì)劃編制3、未按照需求計(jì)劃、安全庫(kù)存儲(chǔ)備標(biāo)準(zhǔn)編制采購(gòu)計(jì)劃，或隨意采購(gòu)4、采購(gòu)數(shù)量沒(méi)有嚴(yán)格按照采購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行確定5、缺乏采購(gòu)計(jì)劃相關(guān)管理規(guī)定，或規(guī)定不健全6、未執(zhí)行采購(gòu)計(jì)劃制度1、加強(qiáng)對(duì)產(chǎn)品和行業(yè)信息的收集和研究，提高市場(chǎng)預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性。2、總結(jié)偏差原因，為后面的市場(chǎng)預(yù)測(cè)提供決策支持。3、編制統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的采購(gòu)需求計(jì)劃，嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)采購(gòu)管理規(guī)定供

4、應(yīng)商管理供應(yīng)商開(kāi)發(fā)供應(yīng)商信息收集不完善1、不重視市場(chǎng)信息的收集并分析2、缺少市場(chǎng)信息收集并分析的規(guī)范和要求3、未明確市場(chǎng)信息收集并分析的責(zé)任部門和責(zé)任人4、供應(yīng)商信息收集渠道挖掘不充分，未能充分掌握市場(chǎng)的供應(yīng)狀況5、未制定合理的供應(yīng)商信息收集制度、要求、模板、表單6、人員能力和經(jīng)驗(yàn)不足1、制定和完善供應(yīng)商信息搜集的工作標(biāo)準(zhǔn)和要求，明確職責(zé)分工2、加強(qiáng)培訓(xùn)，提高相關(guān)人員信息收集能力與水平3、建立和完善供應(yīng)商信息庫(kù)，及時(shí)進(jìn)行維護(hù)和更新4、拓寬信息獲取渠道供應(yīng)商開(kāi)發(fā)不力1、未制定明確的供應(yīng)商開(kāi)發(fā)機(jī)制，或現(xiàn)有機(jī)制存在不合理2、對(duì)供應(yīng)市場(chǎng)及技術(shù)發(fā)展缺乏廣泛和深入的學(xué)習(xí)和了解1、制定供應(yīng)商開(kāi)發(fā)機(jī)制2、積極

5、與供應(yīng)商位溝通，盡可能對(duì)供應(yīng)市場(chǎng)及技術(shù)發(fā)展缺乏廣泛和深入的學(xué)習(xí)和了解供應(yīng)商選擇存在不符合項(xiàng)目資質(zhì)要求或過(guò)往合作績(jī)效表現(xiàn)差的供應(yīng)商入圍的現(xiàn)象1、使用不恰當(dāng)方式選擇供應(yīng)商2、供應(yīng)商的選擇受個(gè)別人和少數(shù)人控制3、合格供應(yīng)商庫(kù)的供應(yīng)商數(shù)量太少4、供應(yīng)商未經(jīng)準(zhǔn)入評(píng)審納入供應(yīng)商目錄5、供應(yīng)商選擇標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置不明確，未涵蓋質(zhì)量、交貨（工期）、價(jià)格、技術(shù)、服務(wù)、社會(huì)責(zé)任等內(nèi)容1.明確供應(yīng)商選擇標(biāo)準(zhǔn)，主要有：一是產(chǎn)品質(zhì)量好；二是產(chǎn)品價(jià)格合適；三是產(chǎn)品先進(jìn)、技術(shù)含量高、發(fā)展前景好；四是產(chǎn)品貨源穩(wěn)定、供應(yīng)有保障。涵蓋質(zhì)量、交貨（工期）、價(jià)格、技術(shù)、服務(wù)、社會(huì)責(zé)任等內(nèi)容2.供應(yīng)商選擇應(yīng)遵循目標(biāo)定位原則、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)原則、擇優(yōu)

6、錄用原則、共同發(fā)展原則。3、評(píng)價(jià)小組組員以來(lái)自采購(gòu)、質(zhì)量、生產(chǎn)、工程、財(cái)務(wù)等與采購(gòu)合作關(guān)系密切的部門為主，組員必須有團(tuán)隊(duì)合作精神、具有一定的專業(yè)技能。供應(yīng)商維護(hù)供應(yīng)商信息資料出現(xiàn)遺漏、錯(cuò)誤、過(guò)期等情況1、供應(yīng)商信息資料的錄入、審核、審批、變更、發(fā)布、查詢管理不規(guī)范2、未安排相關(guān)人員及時(shí)對(duì)供應(yīng)商信息庫(kù)進(jìn)行檢查和維護(hù)3、未按照規(guī)定定期或在緊急情況下評(píng)價(jià)供應(yīng)商，并更新供應(yīng)商信息庫(kù)4、供應(yīng)商檔案管理不到位，不便于供應(yīng)商的選擇和管理5、合格供應(yīng)商發(fā)生變更未重新評(píng)審6、未定期跟蹤供應(yīng)商資格1、對(duì)企業(yè)的正式供應(yīng)商要建立檔案，供應(yīng)商檔案除有編號(hào)、詳細(xì)聯(lián)系方式和地址外，還應(yīng)有付款條款、交貨條款、交貨期限、品質(zhì)評(píng)

7、級(jí)、銀行賬號(hào)等，每一個(gè)供應(yīng)商檔案應(yīng)經(jīng)嚴(yán)格的審核才能歸檔。2、企業(yè)的采購(gòu)必須在已歸檔的供應(yīng)商中進(jìn)行，供應(yīng)商檔案應(yīng)定期或不定期地更新，并有專人管理。3、建立事后評(píng)價(jià)機(jī)制，建立優(yōu)質(zhì)供應(yīng)客戶庫(kù)，形成戰(zhàn)略合作供應(yīng)商供應(yīng)商評(píng)價(jià)缺乏對(duì)于供應(yīng)商管理評(píng)價(jià)1、缺乏供應(yīng)商管理策略，沒(méi)有有機(jī)地結(jié)合短期利益與長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)，缺乏組建一個(gè)優(yōu)秀供應(yīng)商網(wǎng)絡(luò)并對(duì)其持續(xù)優(yōu)化的機(jī)制1.建立供應(yīng)商管理信息系統(tǒng)和供應(yīng)商淘汰制度，對(duì)供應(yīng)商提供物資或勞務(wù)的質(zhì)量、價(jià)格、交貨及時(shí)性、供貨條件及其資信、經(jīng)營(yíng)狀況等進(jìn)行實(shí)時(shí)管理和考核評(píng)價(jià)2.根據(jù)考核評(píng)價(jià)結(jié)果，提出供應(yīng)商淘汰和更換名單，經(jīng)審批后對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行合理選擇和調(diào)整，并在供應(yīng)商管理系統(tǒng)中作出相應(yīng)記錄。

8、3.供應(yīng)商評(píng)審由評(píng)審委員會(huì)成員采取不記名投票原則供應(yīng)商評(píng)價(jià)不科學(xué)、未得到合理應(yīng)用1、供應(yīng)商的評(píng)審和選擇受個(gè)別人和少數(shù)人控制2、供應(yīng)商評(píng)價(jià)內(nèi)容不完善，未涵蓋質(zhì)量、交貨、價(jià)格、技術(shù)、服務(wù)、投標(biāo)響應(yīng)、信譽(yù)、入庫(kù)評(píng)審、采購(gòu)業(yè)務(wù)記錄、履約評(píng)價(jià)等重要內(nèi)容3、評(píng)價(jià)結(jié)果不滿意時(shí)，未明確不滿意內(nèi)容，缺乏指導(dǎo)性4、未針對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)果對(duì)相應(yīng)的供應(yīng)商采取分級(jí)分類處理，致使供應(yīng)商評(píng)價(jià)失去原有作用請(qǐng)購(gòu)與審批管理請(qǐng)購(gòu)需求申請(qǐng)請(qǐng)購(gòu)需求隨意變更，或未依據(jù)計(jì)劃進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整1、需求考慮不全面，提報(bào)內(nèi)容不準(zhǔn)確2、市場(chǎng)情況發(fā)生變化3、企業(yè)調(diào)整生產(chǎn)計(jì)劃4、客戶訂單管理能力弱，訂單變化大1.明確請(qǐng)購(gòu)需求變更審批程序2.建立市場(chǎng)變化反饋機(jī)制，并

9、制定相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施3、根據(jù)訂單實(shí)際情況設(shè)置訂單正常變化的波動(dòng)閥值，訂單波動(dòng)一旦超過(guò)閥值，及時(shí)采取緊急預(yù)案請(qǐng)購(gòu)需求未及時(shí)提出，造成采購(gòu)延誤1、對(duì)請(qǐng)購(gòu)需求未制定復(fù)核機(jī)制2、未有專門機(jī)構(gòu)對(duì)請(qǐng)購(gòu)進(jìn)行收集匯總1.明確職能部門對(duì)請(qǐng)購(gòu)需求進(jìn)行收集匯總管理2.需求部門提出的采購(gòu)需求，應(yīng)當(dāng)明確采購(gòu)類別、質(zhì)量等級(jí)、規(guī)格數(shù)量、相關(guān)要求和標(biāo)準(zhǔn)、到貨時(shí)間等審批控制請(qǐng)購(gòu)需求的執(zhí)行與審核、審批部門不分離1、組織機(jī)構(gòu)職責(zé)未考慮崗位職責(zé)分離2、受限人手不足，無(wú)法滿足崗位職責(zé)分離1、在組織機(jī)構(gòu)職責(zé)設(shè)計(jì)時(shí)考慮崗位職責(zé)分離2、明確必須滿足的崗位職責(zé)分離要求請(qǐng)購(gòu)需求及變更未經(jīng)適當(dāng)審批或超越授權(quán)審批，相關(guān)審批程序不規(guī)范、不正確1、審批制

10、度設(shè)計(jì)不合理：審批流程制度不夠透明；相關(guān)部門和崗位的職責(zé)、權(quán)限不明確；辦理采購(gòu)業(yè)務(wù)的不相容崗位沒(méi)有相互分離，制約和監(jiān)督；授權(quán)書規(guī)定不夠詳細(xì)，存在漏洞2、審批執(zhí)行不力：審批人對(duì)采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)的授權(quán)批準(zhǔn)方式、權(quán)限、程序、責(zé)任等相關(guān)控制措施不明確；經(jīng)辦人對(duì)辦理采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)的職權(quán)范圍和工作要求缺乏了解；審批過(guò)程中未對(duì)相關(guān)信息進(jìn)行有效核實(shí)，例如現(xiàn)有庫(kù)存、價(jià)格等；人員主觀不夠重視；缺乏足夠培訓(xùn)1、建立采購(gòu)申請(qǐng)制度，依據(jù)購(gòu)置商品或服務(wù)的類型，明確請(qǐng)購(gòu)部門，授予相應(yīng)的請(qǐng)購(gòu)權(quán)，并明確相關(guān)部門或人員的職責(zé)權(quán)限及相應(yīng)的請(qǐng)購(gòu)程序。2、請(qǐng)購(gòu)部門對(duì)需求部門提出的采購(gòu)需求進(jìn)行審核，并進(jìn)行歸類分總，統(tǒng)籌安排企業(yè)的采購(gòu)計(jì)劃3

11、、對(duì)于超預(yù)算和預(yù)算外采購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)明確審批權(quán)限，由審批人根據(jù)其職責(zé)、權(quán)限以及企業(yè)實(shí)際需求對(duì)請(qǐng)購(gòu)申請(qǐng)進(jìn)行審批供應(yīng)商管理 招標(biāo)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)事件梳理可能的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施（填寫）階段流程環(huán)節(jié)/步驟可能的風(fēng)險(xiǎn)事件可能的風(fēng)險(xiǎn)源采購(gòu)價(jià)格采購(gòu)詢價(jià)采購(gòu)詢價(jià)機(jī)制不合理1、采購(gòu)詢價(jià)機(jī)制中無(wú)資金預(yù)算，且無(wú)法隨市場(chǎng)變化調(diào)整2、詢價(jià)供應(yīng)商固定，易形成串標(biāo)圍標(biāo)和舞弊的風(fēng)險(xiǎn)1、在采購(gòu)詢價(jià)機(jī)制中增加資金預(yù)算2、完善采購(gòu)詢價(jià)規(guī)則及程序3.加強(qiáng)與中介機(jī)構(gòu)的信息溝通。某些行業(yè)協(xié)會(huì)或誠(chéng)信評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)供應(yīng)商的了解是非常全面的，采購(gòu)機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)與此類機(jī)構(gòu)的橫向協(xié)作和信息溝通，既可以及時(shí)掌握豐富翔實(shí)的供應(yīng)商資料，還能大大減少信息收集成本采購(gòu)詢價(jià)來(lái)源不

12、足1、價(jià)格信息渠道未進(jìn)一步開(kāi)發(fā)，未能獲得足夠的價(jià)格信息參考2、市場(chǎng)供應(yīng)商有限、只有少量供應(yīng)商滿足產(chǎn)品和服務(wù)1.采購(gòu)部門進(jìn)行詢價(jià)準(zhǔn)備，收集相關(guān)資料，通過(guò)查閱供應(yīng)商信息庫(kù)和市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告等方式掌握供應(yīng)市場(chǎng)動(dòng)態(tài)；2、采購(gòu)人員應(yīng)該根據(jù)特定采購(gòu)物資制定詢價(jià)單，詢價(jià) 單中應(yīng)當(dāng)列明物資名稱，規(guī)格型號(hào)，質(zhì)量要求和需要數(shù)量及聯(lián)系方式等信息3、根據(jù)市場(chǎng)調(diào)查與分析結(jié)果，選擇符合條件的詢價(jià)供應(yīng)商名單，并交采購(gòu)部經(jīng)理審核確認(rèn)；傳真報(bào)價(jià)信息透明，各供應(yīng)商報(bào)價(jià)資料由經(jīng)辦人一人接收并匯總，缺少必要的監(jiān)督，存在泄露風(fēng)險(xiǎn)1、采購(gòu)詢價(jià)過(guò)程不規(guī)范，細(xì)節(jié)考慮不周全2、電子商務(wù)平臺(tái)使用不充分1、嚴(yán)格執(zhí)行采購(gòu)詢價(jià)過(guò)程相應(yīng)的規(guī)則及程序;2、對(duì)

13、采購(gòu)詢價(jià)過(guò)程的過(guò)程文件及相關(guān)資料進(jìn)行妥善存檔3、經(jīng)采購(gòu)部經(jīng)理審核并提出采購(gòu)意見(jiàn)后，由價(jià)格委員會(huì)對(duì)采購(gòu)詢價(jià)報(bào)告進(jìn)行核定，確定候選的供應(yīng)商，編寫價(jià)格委員會(huì)會(huì)議紀(jì)要；采購(gòu)方式選擇確定采購(gòu)方式未選擇合理的采購(gòu)方式（對(duì)必須進(jìn)行招標(biāo)的項(xiàng)目不進(jìn)行招標(biāo)采取直接委托的方式）1、未明確不同類型采購(gòu)方式的選擇標(biāo)準(zhǔn)或要求2、未嚴(yán)格按照采購(gòu)選擇標(biāo)準(zhǔn)或要求執(zhí)行采購(gòu)3、采購(gòu)人員對(duì)標(biāo)準(zhǔn)或規(guī)定不熟悉，或自身能力不足4、出于自身利益或其他原因，人為舞弊，且缺乏相應(yīng)監(jiān)督1、上報(bào)采購(gòu)申請(qǐng)時(shí)，嚴(yán)格審核是否按照制度要求的采購(gòu)方式實(shí)施，對(duì)于特殊采購(gòu)要求說(shuō)明采購(gòu)原因，報(bào)相關(guān)部門會(huì)簽通過(guò)才可實(shí)施采購(gòu)；2、收集管理采購(gòu)供應(yīng)商市場(chǎng)信息每年選取重大

14、采購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)行采購(gòu)業(yè)務(wù)檢討，核實(shí)采購(gòu)方式選取是否按照公司采購(gòu)管理制度實(shí)施，特殊采購(gòu)是否與實(shí)際相符，對(duì)于不符合的要求限期整改。招標(biāo)管理啟動(dòng)招標(biāo)活動(dòng)未及時(shí)啟動(dòng)招標(biāo)1、未有明確的招標(biāo)活動(dòng)管理機(jī)構(gòu)2、招標(biāo)前期準(zhǔn)備工作不充分1、做好全項(xiàng)目合約策劃，及時(shí)啟動(dòng)招標(biāo)。2、明確緊急采購(gòu)流程，發(fā)生時(shí)符合規(guī)定的按緊急流程執(zhí)行，不符合的仍按正常招采操作。3、評(píng)估每一單緊急采購(gòu)原因，考核問(wèn)責(zé)有關(guān)人員。先實(shí)施后招標(biāo)1、招標(biāo)單位由于采購(gòu)業(yè)務(wù)需要，人為規(guī)避正常審批流程2、招標(biāo)人與實(shí)施方存在利益關(guān)系1.工程和采購(gòu)招標(biāo)以招標(biāo)小組為單位進(jìn)行，招標(biāo)小組成員隨機(jī)選定由執(zhí)行董事直接任 命。招標(biāo)小組人員組成包括技術(shù)部、工程部、合約部、采購(gòu)部

15、、行政部或其他特定人員。2.過(guò)程中的談判事宜，招標(biāo)小組成員不能單獨(dú)組織或參與談判，每次談判應(yīng)由招標(biāo)小組組長(zhǎng)召集相關(guān)成員共同參與。行政二部必須記錄參與人員的意見(jiàn)和要求簽字。3.參與開(kāi)標(biāo)的人員和評(píng)標(biāo)小組參會(huì)人員將根據(jù)需要由執(zhí)行董事重新選定。4.招標(biāo)過(guò)程中的文件，除正式的投標(biāo)文件由行政部負(fù)責(zé)組織開(kāi)標(biāo)外，其他過(guò)程中的回復(fù)件均由招標(biāo)小組中的合約人員負(fù)責(zé)開(kāi)封和分發(fā)。5.一般情況下應(yīng)采用資格預(yù)審，特殊情況下可采用資格后審，需在資審階段由執(zhí)行董事 批示 招標(biāo)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)事件梳理可能的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施（填寫）階段流程環(huán)節(jié)/步驟可能的風(fēng)險(xiǎn)事件可能的風(fēng)險(xiǎn)源編制招標(biāo)文件招標(biāo)文件中的條款內(nèi)容不明確、不合理、不完整1、因申請(qǐng)部門

16、提交資料招標(biāo)需求調(diào)研不充分2、招標(biāo)文件缺乏專業(yè)模板，或文件編制人員的經(jīng)驗(yàn)不足，缺乏專業(yè)知識(shí)，對(duì)招標(biāo)需求理解不到位3、招標(biāo)文件未經(jīng)適當(dāng)會(huì)簽或?qū)徟?，或缺少審批流?、需求部門對(duì)于招標(biāo)文件的審閱度不夠仔細(xì)5、招標(biāo)文件中含有傾向或排斥特定投標(biāo)人1、申請(qǐng)部門充分調(diào)研，及時(shí)溝通。2、請(qǐng)專人編寫招標(biāo)文件，有必要可請(qǐng)外部專家 3.招標(biāo)文件應(yīng)能全面準(zhǔn)確反映企業(yè)的需求，功能描述準(zhǔn)確，技術(shù)指標(biāo)、工藝方法、質(zhì)量水平檔次要求、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)明確4、招標(biāo)文件不得要求或者標(biāo)明某一特定的專利、商標(biāo)、名稱、設(shè)計(jì)、型號(hào)、原產(chǎn)地或生產(chǎn)廠家，不得有傾向或排斥某一有興趣投標(biāo)的法人或者其他組織的內(nèi)容。5、以最規(guī)范的文字，把采購(gòu)的目的、要求、進(jìn)

17、度、售后服務(wù)等描述得簡(jiǎn)捷有序、準(zhǔn)確明了。招標(biāo)文件的用詞、用語(yǔ)一定要準(zhǔn)確無(wú)誤，表述清楚，不允許用大概、大約等無(wú)法確定的語(yǔ)句以及表達(dá)上含糊不清的語(yǔ)句，盡量少用或不用形容詞，禁止使用有歧義的語(yǔ)言，防止投標(biāo)人出現(xiàn)理解誤差。招標(biāo)文件修改未按程序?qū)徟?、未明確審批責(zé)任部門或責(zé)任人2、招標(biāo)文件修改哪些內(nèi)容需經(jīng)審批不明確3、采購(gòu)人員對(duì)標(biāo)準(zhǔn)或規(guī)定不熟悉，或自身能力不足招標(biāo)小組成員對(duì)準(zhǔn)備發(fā)布的招標(biāo)文件進(jìn)行審核，并對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)修改招標(biāo)信息/文件發(fā)布招標(biāo)信息發(fā)布途徑效果不佳，信息接收者少，競(jìng)標(biāo)對(duì)象不足1、招標(biāo)信息發(fā)布的渠道過(guò)窄（比如只在本單位網(wǎng)站發(fā)布，只在當(dāng)?shù)孛襟w發(fā)布。由于發(fā)布的渠道過(guò)窄，招標(biāo)信息不能為廣大投標(biāo)人

18、所知曉，沒(méi)能有效地吸引更多的投標(biāo)人來(lái)投標(biāo)）2、發(fā)布招標(biāo)信息主觀選擇過(guò)強(qiáng)1、拓展招標(biāo)信息發(fā)布渠道2、根據(jù)歷史招標(biāo)情況，選擇發(fā)布渠道3、招標(biāo)公告的發(fā)布應(yīng)當(dāng)充分公開(kāi)，不得限制招標(biāo)公告的發(fā)布地點(diǎn)和發(fā)布范圍。招標(biāo)文件發(fā)放不符合程序要求1、未有明確的發(fā)放規(guī)定2、發(fā)布招標(biāo)文件主觀選擇過(guò)強(qiáng)2、文件發(fā)放前未有明確的審批程序，或未嚴(yán)格執(zhí)行1.指定媒介應(yīng)與招標(biāo)人或其委托的招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)就招標(biāo)公告的內(nèi)容進(jìn)行核實(shí)，經(jīng)雙方確認(rèn)無(wú)誤后在前款規(guī)定的時(shí)間內(nèi)發(fā)布2.招標(biāo)公告應(yīng)當(dāng)載明招標(biāo)人的名稱和地址、招標(biāo)項(xiàng)目的性質(zhì)、數(shù)量、實(shí)施地點(diǎn)和時(shí)間、投標(biāo)截止日期以及獲取招標(biāo)文件的辦法等事項(xiàng)。投標(biāo)投標(biāo)人不具備相應(yīng)的資質(zhì)參與投標(biāo)1、審查標(biāo)準(zhǔn)不明確

19、或不合理，或由少數(shù)人決定，缺少監(jiān)督和制約2、未對(duì)潛在投標(biāo)人進(jìn)行資質(zhì)審查，或資質(zhì)審查工作不到位3、投標(biāo)人無(wú)投標(biāo)資質(zhì)，借用他人的資質(zhì)證書或者以他人的名義投標(biāo)人弄虛作假進(jìn)行投標(biāo)1、加強(qiáng)入圍單位的資質(zhì)、業(yè)績(jī)和社會(huì)信譽(yù)度等資格方面的審核和調(diào)研，建立承包商/供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫(kù)，排除不合要求的承包商/供應(yīng)商；2、合理減少零星采購(gòu)的頻次，發(fā)揮集中采購(gòu)優(yōu)勢(shì)，吸引實(shí)力強(qiáng)的承包商/供應(yīng)商參與投標(biāo)；3、定期收集各項(xiàng)目中承包商/供應(yīng)商合同執(zhí)行情況存在的問(wèn)題，根據(jù)反饋情況設(shè)置警示級(jí)別供后續(xù)招標(biāo)參考投標(biāo)人通過(guò)不平衡報(bào)價(jià)獲利（選擇了不同檔次的入圍單位投標(biāo)，直接導(dǎo)致報(bào)價(jià)的差異性大，無(wú)法識(shí)別投標(biāo)單位的不平衡報(bào)價(jià)，選定了不合理的標(biāo)價(jià)中標(biāo)

20、）1、對(duì)市場(chǎng)的不了解2、內(nèi)部資源不足，對(duì)標(biāo)的物考慮不足3、未聘請(qǐng)外部專家進(jìn)行咨詢4、評(píng)標(biāo)執(zhí)行不力5、沒(méi)有通過(guò)對(duì)合同設(shè)置針對(duì)性的策略，防止合同的漏洞對(duì)招標(biāo)人帶來(lái)?yè)p失，沒(méi)有利用合同條款進(jìn)一步明確當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)，轉(zhuǎn)移部分采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)1、加深對(duì)市場(chǎng)了解，向外部專家進(jìn)行咨詢2、通過(guò)對(duì)合同設(shè)置針對(duì)性的策略，防止合同的漏洞對(duì)招標(biāo)人帶來(lái)?yè)p失，沒(méi)有利用合同條款進(jìn)一步明確當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)，轉(zhuǎn)移部分采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn) 招標(biāo)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)事件梳理可能的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施（填寫）階段流程環(huán)節(jié)/步驟可能的風(fēng)險(xiǎn)事件可能的風(fēng)險(xiǎn)源投標(biāo)人圍標(biāo)或串標(biāo)1、未聘請(qǐng)外部專家進(jìn)行咨詢2、缺乏有效監(jiān)督手段，監(jiān)管力量不足3、參入投標(biāo)單位少，只有兩三家，又是同一種

21、產(chǎn)品，經(jīng)銷人員相互熟悉4、同一地區(qū)的同一種產(chǎn)品的單位投標(biāo)，其推銷員原是同一單位的5、投標(biāo)人與招標(biāo)人存在權(quán)錢交易，幕后操縱投標(biāo)結(jié)果6、入圍投標(biāo)單位均為同一控制人1.加強(qiáng)報(bào)名資格審查，嚴(yán)把市場(chǎng)準(zhǔn)入關(guān)。在投標(biāo)報(bào)名時(shí)，對(duì)所有投標(biāo)人應(yīng)當(dāng)提供的原件及相關(guān)資料，包括企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照（副本）、資質(zhì)等級(jí)證書（副本）、等資料的原件進(jìn)行嚴(yán)格審核。實(shí)行公平的準(zhǔn)入原則，公司規(guī)定不得以不合理的條件限制或者排斥潛在投標(biāo)人；2.增加投標(biāo)競(jìng)爭(zhēng)者數(shù)量，要求一般性采購(gòu)招標(biāo)報(bào)名單位不得少于家；3.大力推行資格后審的制度，建立“不良記錄”公示制度和清出市場(chǎng)制度。對(duì)投標(biāo)人出現(xiàn)圍標(biāo)、串標(biāo)、陪標(biāo)及行賄等行為的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，一律記錄存檔，并按規(guī)定予

22、以通報(bào)，限制其12年參加公司范圍內(nèi)采購(gòu)項(xiàng)目的投標(biāo)。4.招投標(biāo)過(guò)程中，采用投標(biāo)人各自現(xiàn)場(chǎng)踏勘、各自電子文件咨詢，招標(biāo)人統(tǒng)一書面?zhèn)髡娲鹨尚问?，采用不記名方式發(fā)售招標(biāo)文件等5.評(píng)標(biāo)委員會(huì)要從多方面入手，分析圍標(biāo)串標(biāo)可能的情形和手段，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)有掛靠、圍標(biāo)串標(biāo)線索，要組織力量認(rèn)真查處。加強(qiáng)投標(biāo)文書的技術(shù)核對(duì)，利用詢標(biāo)和答辯的方式來(lái)判斷有無(wú)串通投標(biāo)的現(xiàn)象。向他人泄露標(biāo)底，或其他關(guān)鍵內(nèi)幕信息1、人員職責(zé)操守缺失，為自己謀取私利2、未有機(jī)制監(jiān)督舞弊事件，或未嚴(yán)格執(zhí)行展開(kāi)項(xiàng)目招投標(biāo)自查，內(nèi)部審計(jì)，外部審計(jì)多方事后評(píng)價(jià)機(jī)制，堵查招投標(biāo)過(guò)程中存在的制度、流程缺陷，嚴(yán)懲舞弊現(xiàn)象，同時(shí)做好經(jīng)典案例分享工作。投標(biāo)人超過(guò)投

23、標(biāo)日提交投標(biāo)文件投標(biāo)，但仍視同投標(biāo)有效1、市場(chǎng)上有效投標(biāo)人數(shù)量不能滿足要求；部分專用設(shè)備的潛在投標(biāo)人較少2、開(kāi)標(biāo)人員未嚴(yán)格執(zhí)行招標(biāo)文件內(nèi)容3、投標(biāo)人對(duì)特定投標(biāo)對(duì)象由主管偏好決定1、開(kāi)標(biāo)人員嚴(yán)格執(zhí)行招標(biāo)文件內(nèi)容組織開(kāi)標(biāo)投標(biāo)數(shù)量未滿足要求，但仍組織開(kāi)標(biāo)1、開(kāi)標(biāo)程序的執(zhí)行問(wèn)題（開(kāi)標(biāo)人員未嚴(yán)格執(zhí)行開(kāi)評(píng)標(biāo)制度）2、監(jiān)督問(wèn)題（缺乏監(jiān)督機(jī)制）3、外部情況不允許（市場(chǎng)上有效投標(biāo)人數(shù)量不能滿足要求；部分專用設(shè)備的潛在投標(biāo)人較少）1、根據(jù)實(shí)際情況選擇，選擇合適的采購(gòu)方式2、在招標(biāo)文件要求提交投標(biāo)文件的截止時(shí)間前收到的所有投標(biāo)文件，開(kāi)標(biāo)時(shí)都應(yīng)當(dāng)當(dāng)眾予以拆封，不能遺漏開(kāi)標(biāo)過(guò)程無(wú)書面記錄或記錄未簽字1、未有開(kāi)標(biāo)書面記錄

24、規(guī)定2、未嚴(yán)格執(zhí)行開(kāi)標(biāo)書面記錄規(guī)定3、缺少常設(shè)的招標(biāo)管理機(jī)構(gòu)，有關(guān)職能部門監(jiān)督管控不夠有力1、明確開(kāi)標(biāo)書面記錄規(guī)定，并嚴(yán)格執(zhí)行。開(kāi)標(biāo)過(guò)程進(jìn)行記錄，要求對(duì)開(kāi)標(biāo)過(guò)程中的重要事項(xiàng)進(jìn)行記載，包括開(kāi)標(biāo)時(shí)間、開(kāi)標(biāo)地點(diǎn)、開(kāi)標(biāo)時(shí)具體參加單位、人員、唱標(biāo)的內(nèi)容、開(kāi)標(biāo)過(guò)程是否經(jīng)過(guò)公證等都要記錄在案。記錄以后，應(yīng)當(dāng)作為檔案保存起來(lái)，以方便查詢。2、明確管理監(jiān)督部門開(kāi)展評(píng)標(biāo)工作評(píng)標(biāo)辦法、標(biāo)準(zhǔn)不合理、不科學(xué)1、未按照招標(biāo)文件中規(guī)定的評(píng)標(biāo)辦法、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)則開(kāi)展評(píng)標(biāo)工作2、招標(biāo)文件中制定的評(píng)標(biāo)方法和指標(biāo)隨意性較大，與實(shí)際情況不符3、過(guò)于強(qiáng)調(diào)低成本策略，或者過(guò)于強(qiáng)調(diào)短期業(yè)績(jī)指標(biāo)1.建立健全的的招投標(biāo)管理制度，明確應(yīng)當(dāng)進(jìn)行招標(biāo)的工

25、程項(xiàng)目范圍、招標(biāo)方式、招標(biāo)程序，以及投標(biāo)、開(kāi)標(biāo)、評(píng)標(biāo)、定標(biāo)等各環(huán)節(jié)的管理要求 2。運(yùn)用評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)評(píng)審、比較投標(biāo)，包括最低評(píng)標(biāo)的價(jià)法、打分法和合理最低投標(biāo)價(jià)法。3、評(píng)標(biāo)必須以招標(biāo)文件為依據(jù)，不得采用招標(biāo)文件規(guī)定以外的標(biāo)準(zhǔn)和方法進(jìn)行評(píng)標(biāo)，凡是評(píng)標(biāo)中需要考慮的因素都必須寫入招標(biāo)文件之中。招標(biāo)管理投標(biāo) 招標(biāo)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)事件梳理可能的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施（填寫）階段流程環(huán)節(jié)/步驟可能的風(fēng)險(xiǎn)事件可能的風(fēng)險(xiǎn)源參與評(píng)標(biāo)工作人員數(shù)量、結(jié)構(gòu)不合理1、可選擇的評(píng)審專家不足2、評(píng)審專家存在專業(yè)性局限，評(píng)標(biāo)人員專業(yè)勝任力不夠3、專家選擇機(jī)制不完善，人員產(chǎn)生機(jī)制存在缺陷4、參評(píng)人員選擇過(guò)程缺乏監(jiān)督1、評(píng)標(biāo)委員會(huì)成員人數(shù)須為5人以上單數(shù)

26、。評(píng)標(biāo)委員會(huì)成員人數(shù)過(guò)少，不利于集思廣益，從經(jīng)濟(jì)、技術(shù)各方面對(duì)投標(biāo)文件進(jìn)行全面的分析比較，以保證評(píng)審結(jié)論的科學(xué)性、合理性。當(dāng)然，評(píng)標(biāo)委員會(huì)成員人數(shù)也不宜過(guò)多，否則會(huì)影響評(píng)審工作效率，增加評(píng)審費(fèi)用。要求評(píng)審委員會(huì)成員人數(shù)須為單數(shù)，以便于在各成員評(píng)審意見(jiàn)不一致時(shí)，可按照多數(shù)通過(guò)的原則產(chǎn)生評(píng)標(biāo)委員會(huì)的評(píng)審結(jié)論，推薦中標(biāo)候選人或直接確定中標(biāo)人。2、完善專家選擇機(jī)制，評(píng)標(biāo)委員會(huì)須由下列人員組成：招標(biāo)人的代表、相關(guān)技術(shù)方面的專家、經(jīng)濟(jì)方面的專家、其他方面的專家3、評(píng)標(biāo)委員會(huì)成員中，有關(guān)技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專家的人數(shù)不得少于成員總數(shù)的2/3，以保證各方面專家的人數(shù)在評(píng)標(biāo)委員會(huì)成員中占絕對(duì)多數(shù)，充分發(fā)揮專家在評(píng)

27、標(biāo)活動(dòng)中的權(quán)威作用，保證評(píng)審結(jié)論的科學(xué)性、合理性評(píng)標(biāo)過(guò)程中存在二次報(bào)價(jià)的現(xiàn)象1、欠缺規(guī)范化管理評(píng)標(biāo)過(guò)程的管理制度2、相關(guān)人員串通舞弊，損害招標(biāo)人利益3、對(duì)于編制標(biāo)底的項(xiàng)目，標(biāo)底被泄露4、特殊性、專業(yè)性較強(qiáng)的事項(xiàng)，缺少專業(yè)評(píng)審經(jīng)驗(yàn)1.嚴(yán)格按照招標(biāo)文件評(píng)標(biāo)：只要招標(biāo)文件未違反現(xiàn)行的法律、法規(guī)和規(guī)章，沒(méi)有前后矛盾的規(guī)定，就應(yīng)嚴(yán)格按照招標(biāo)文件及其附件、修改紀(jì)要、答疑紀(jì)要進(jìn)行評(píng)審。2.一旦評(píng)審出現(xiàn)分歧，則應(yīng)采用少數(shù)服從多數(shù)的表決方式，表決時(shí)必須署名，但應(yīng)保密，即不應(yīng)讓投標(biāo)人知道誰(shuí)投贊成票、誰(shuí)投反對(duì)票。3.評(píng)委必須對(duì)投標(biāo)文件的內(nèi)容、評(píng)審的討論細(xì)節(jié)進(jìn)行保密，評(píng)標(biāo)委員會(huì)成員的名單在中標(biāo)結(jié)果確定前應(yīng)當(dāng)保密4.與

28、投標(biāo)人有利害關(guān)系的人已經(jīng)進(jìn)入評(píng)標(biāo)委員會(huì)，經(jīng)審查發(fā)現(xiàn)以后，應(yīng)當(dāng)按照法律規(guī)定更換，評(píng)標(biāo)委員會(huì)的成員自己也應(yīng)當(dāng)主動(dòng)退出。5.對(duì)于一般招標(biāo)項(xiàng)目，可以采取隨機(jī)抽取的方式確定，而對(duì)于特殊招標(biāo)項(xiàng)目，由于其專業(yè)要求較高，技術(shù)要求復(fù)雜，則可以由招標(biāo)人在相關(guān)專業(yè)的專家名單中直接確定。提交評(píng)標(biāo)結(jié)果不及時(shí)1、缺乏統(tǒng)一評(píng)標(biāo)結(jié)果提交規(guī)范2、提交評(píng)標(biāo)結(jié)果耗費(fèi)時(shí)間過(guò)長(zhǎng)3、設(shè)置評(píng)標(biāo)結(jié)果提交截止日期太短明確統(tǒng)一評(píng)標(biāo)時(shí)間限制定標(biāo)定標(biāo)不及時(shí)1、定標(biāo)過(guò)程中落實(shí)相關(guān)問(wèn)題耗費(fèi)時(shí)間過(guò)長(zhǎng)2、定標(biāo)審核流程過(guò)長(zhǎng)明確定標(biāo)時(shí)間限制開(kāi)展評(píng)標(biāo)工作 招標(biāo)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)事件梳理可能的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施（填寫）階段流程環(huán)節(jié)/步驟可能的風(fēng)險(xiǎn)事件可能的風(fēng)險(xiǎn)源定標(biāo)過(guò)程不公平、不

29、恰當(dāng)1、定標(biāo)流程違反國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)2、對(duì)報(bào)價(jià)的調(diào)整機(jī)會(huì)不一致，使得競(jìng)標(biāo)有失公平3、無(wú)充分理由排除有報(bào)價(jià)優(yōu)勢(shì)的投標(biāo)人4、未按定標(biāo)原則確定中標(biāo)單位5、定標(biāo)缺乏有效監(jiān)督6、隨意變更評(píng)標(biāo)結(jié)果，或無(wú)正當(dāng)理由的拒不遵循評(píng)標(biāo)結(jié)果1.按招標(biāo)管理制度抽取評(píng)委，組織并監(jiān)督評(píng)標(biāo)小組嚴(yán)格按照“招標(biāo)文件”中規(guī)定的評(píng)標(biāo)辦法進(jìn)行技術(shù)和商務(wù)標(biāo)評(píng)標(biāo)，評(píng)標(biāo)時(shí)綜合考慮投標(biāo)單位業(yè)務(wù)飽和度，并結(jié)合招標(biāo)管理制度指導(dǎo)和督促評(píng)標(biāo)委員會(huì)成員不斷提高評(píng)標(biāo)專業(yè)水平和評(píng)判能力。2.嚴(yán)格按照招標(biāo)管理制度要求，評(píng)標(biāo)時(shí)只推薦綜合排名前兩名作為擬中標(biāo)單位，定標(biāo)時(shí)亦在推薦名單中選擇其一。3.特殊情況須在推薦中標(biāo)單位名單之外選擇中標(biāo)單位時(shí)，基地公司或大區(qū)公司

30、必須上專題報(bào)告說(shuō)明理由，同時(shí)調(diào)選的單位技術(shù)能力必須勝任，商務(wù)必須達(dá)到或低于排名第一單位的價(jià)格水平，必須經(jīng)過(guò)控股公司批準(zhǔn)。定標(biāo)結(jié)果未經(jīng)恰當(dāng)審核審批1、制度對(duì)定標(biāo)結(jié)果審核、審批的職責(zé)劃分不清晰，授權(quán)審批規(guī)定不明確2、未按制度或流程要求上報(bào)審核審批3、審核、審批人員不按規(guī)定審核審批明確制度對(duì)定標(biāo)結(jié)果審核、審批的職責(zé)劃分以及授權(quán)審批規(guī)定中標(biāo)中標(biāo)單位未經(jīng)同意，向他人轉(zhuǎn)讓中標(biāo)項(xiàng)目，或?qū)⒅袠?biāo)項(xiàng)目肢解后分別向他人轉(zhuǎn)讓1、中標(biāo)后的監(jiān)督機(jī)制不善2、未在履約條款中進(jìn)行明確的規(guī)定3、中標(biāo)單位不具備整體實(shí)施能力4、受到客觀限制，在中標(biāo)項(xiàng)目規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成不了1、應(yīng)當(dāng)在采購(gòu)合同中對(duì)承包人轉(zhuǎn)包工程的后果作出具體明確的規(guī)定。2

31、、加強(qiáng)中標(biāo)后的監(jiān)督機(jī)制合同管理合同擬定與審批合同形式要件不齊全、不規(guī)范，合同條款內(nèi)容不完整、不清晰1、合同未按不同采購(gòu)類型、性質(zhì)制定標(biāo)準(zhǔn)的合同模板。2、未使用標(biāo)準(zhǔn)合同擬定采購(gòu)合同3、合同模板不完善，未經(jīng)過(guò)法律部門的有效審核4、未參照招標(biāo)文件確定合同條款1、重大合同或法律關(guān)系復(fù)雜的特殊合同應(yīng)當(dāng)由法律部門參與起草。各部門應(yīng)當(dāng)各司其職，保證合同內(nèi)容和條款的完整準(zhǔn)確。合同未經(jīng)適當(dāng)審批或越權(quán)審批1、制度對(duì)合同審核、審批的職責(zé)劃分不清晰，授權(quán)審批規(guī)定不明確2、未按制度或流程要求上報(bào)審核審批3、審核、審批人員不按規(guī)定審核審批4、審核、審批人員未能發(fā)現(xiàn)合同形式、條款與內(nèi)容方面存在不合規(guī)、不合法、遺漏、不嚴(yán)謹(jǐn)、

32、比準(zhǔn)確、或存欺詐等問(wèn)題5、審核與審批人員雖然通過(guò)審核發(fā)現(xiàn)問(wèn)題單位提出恰當(dāng)?shù)男抻喴庖?jiàn)，但合同起草人員沒(méi)有根據(jù)審核、審批人員的改進(jìn)意見(jiàn)修改合同，導(dǎo)致合同中的不當(dāng)內(nèi)容和條款未被糾正1、建立會(huì)審制度，對(duì)影響重大或法律關(guān)系復(fù)雜的合同文本，組織財(cái)會(huì)部門、內(nèi)部審計(jì)部、法律部、業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)的相關(guān)部門進(jìn)行審核，內(nèi)部相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)認(rèn)真履行職責(zé)。2、審核人員應(yīng)當(dāng)對(duì)合同文本的合法性、經(jīng)濟(jì)性、可行性和嚴(yán)密性進(jìn)行重點(diǎn)審核，關(guān)注合同的主體、內(nèi)容和形式是否合法，合同內(nèi)容是否符合企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益，對(duì)方當(dāng)事人是否具有履約能力，合同權(quán)利和義務(wù)、違約責(zé)任和爭(zhēng)議解決條款是否明確等。合同簽訂和履行忽視書面法律文件的簽署合同，或隨意簽訂補(bǔ)充協(xié)議1

33、、對(duì)合同等具法律效力的文件重視程度不夠2、對(duì)小額采購(gòu)簽訂合同的要求不嚴(yán)格1、加強(qiáng)合同及具法律效力的文件重視合同簽訂不及時(shí)1、對(duì)及時(shí)簽訂合同的重視程度不夠2、合同審批流程過(guò)長(zhǎng)明確合同簽訂時(shí)限定標(biāo) 招標(biāo)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)事件梳理可能的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施（填寫）階段流程環(huán)節(jié)/步驟可能的風(fēng)險(xiǎn)事件可能的風(fēng)險(xiǎn)源未按照合同約定履行，或隨意變更合同條款1、合同履行單位經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況發(fā)生較大變化或者存在違法行為2、選擇了能力不足的入圍單位3、合同履行單位出現(xiàn)自身利益的考慮等原因，違反合同約定，不履行招標(biāo)文件中的承諾；4、缺乏對(duì)采購(gòu)合同履行情況的有效跟蹤5、合同條款中缺少對(duì)履行不力的懲罰條款，對(duì)合同履行單位進(jìn)行懲罰缺少依據(jù)1、明

34、確合同履約條款，嚴(yán)格按照合同執(zhí)行，根據(jù)合同約定處罰。2、與中標(biāo)單位隊(duì)伍和上級(jí)單位密切聯(lián)系，關(guān)注履約能力。3。在合同簽訂前通過(guò)各種方式和渠道對(duì)對(duì)方的資信情況進(jìn)行調(diào)查，掌握和了解對(duì)方的履約能力，如調(diào)查該企業(yè)的行業(yè)地位，商業(yè)信譽(yù)、產(chǎn)品的銷售渠道和市場(chǎng)份額，企業(yè)的履約記錄、企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表上體現(xiàn)的盈利能力、是否受到任何行政處罰或者處罰是否影響企業(yè)的商譽(yù)或履約能力等。對(duì)于金額大的合同，最好要求對(duì)方提供擔(dān)保。如果對(duì)方履約能力不高，又不能提供任何擔(dān)保，在非簽合同的情況下，應(yīng)注意采取分期付款的方式，實(shí)行按月結(jié)算，盡量降低呆壞帳風(fēng)險(xiǎn)。4。無(wú)論是如何將談判內(nèi)容以文字的形式體現(xiàn)在合同文本上，體現(xiàn)疏而不漏，還是從法律的角

35、度對(duì)合同文本存在的可能風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和應(yīng)對(duì)處理，都需要法律專業(yè)人員的參與，避免履行合同中的風(fēng)險(xiǎn)，預(yù)防合同糾紛。5.公司應(yīng)制定自己的標(biāo)準(zhǔn)格式采購(gòu)合同和供應(yīng)合同并要求對(duì)方接受自己的格式文本。在制定標(biāo)準(zhǔn)文本時(shí)，應(yīng)充分考慮公司所進(jìn)行的同類交易行為可能面臨的法律問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)，以及出現(xiàn)該等問(wèn)題或風(fēng)險(xiǎn)時(shí)有利于保護(hù)己方利益的最佳處理辦法。索賠困難1、合同中對(duì)雙方的責(zé)任和義務(wù)要求不清晰2、招標(biāo)文件檔案保管不善，重要證據(jù)丟失1、在合同中明確索賠條款2、妥善保管檔案采購(gòu)供應(yīng)管理供應(yīng)過(guò)程管理中轉(zhuǎn)、儲(chǔ)存管控不到位，損耗超標(biāo)1、中轉(zhuǎn)儲(chǔ)存制度缺失或不完善2、未嚴(yán)格執(zhí)行中轉(zhuǎn)儲(chǔ)存制度1.明確中轉(zhuǎn)、儲(chǔ)存管理要求2.以物資需求為源頭，

36、強(qiáng)化對(duì)需求規(guī)律的研究分析，科學(xué)、合理制定主要物資消耗定額。3.建立完善主要用資部門的消耗數(shù)據(jù)庫(kù)。運(yùn)輸方式選擇不合理1、對(duì)貨物參數(shù)不了解或了解不全面2、未建立采購(gòu)運(yùn)輸方式對(duì)應(yīng)清單3、相關(guān)人員經(jīng)驗(yàn)?zāi)芰Σ蛔?、分析貨物參數(shù)，選擇合理的運(yùn)輸工具和運(yùn)輸方式，建立采購(gòu)運(yùn)輸方式對(duì)應(yīng)清單2、辦理運(yùn)輸、投保等事宜，運(yùn)輸方式按照采購(gòu)合同約定執(zhí)行3.培養(yǎng)現(xiàn)代物流供應(yīng)管理人才，梳理供應(yīng)管理意識(shí)。庫(kù)存積壓或缺失1、庫(kù)存管理機(jī)制落后或管理意識(shí)薄弱2、采購(gòu)計(jì)劃不準(zhǔn)確3、日常未對(duì)庫(kù)存效期進(jìn)行監(jiān)控，缺乏及時(shí)反饋及調(diào)整機(jī)制4、信息系統(tǒng)落后，無(wú)法對(duì)產(chǎn)品庫(kù)存進(jìn)行正常監(jiān)控1、加強(qiáng)庫(kù)存管理，大力推進(jìn)物資供應(yīng)過(guò)程管理信息化建設(shè)，使用信息系

37、統(tǒng)對(duì)庫(kù)存進(jìn)行監(jiān)控，實(shí)現(xiàn)管理數(shù)據(jù)的交流與共享。2、提高采購(gòu)計(jì)劃準(zhǔn)確性3.將現(xiàn)有的有效的規(guī)章制度融入到過(guò)程管理制度中去，并持之以恒地貫徹執(zhí)行下去，利用定期檢查，季度分析和物質(zhì)管理通報(bào)會(huì)等形式，強(qiáng)化物質(zhì)管理的全過(guò)程監(jiān)督。合同管理合同簽訂和履行 招標(biāo)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)事件梳理可能的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施（填寫）階段流程環(huán)節(jié)/步驟可能的風(fēng)險(xiǎn)事件可能的風(fēng)險(xiǎn)源驗(yàn)收管理驗(yàn)收程序不規(guī)范，驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)不明確，或者貨物與合同不符，仍然正常入庫(kù)1、驗(yàn)收技術(shù)手段落后且標(biāo)準(zhǔn)不明確，工作程序不完善2、驗(yàn)收采樣代表性不足，為供應(yīng)商摻雜使假提供便利3、驗(yàn)收人員缺乏專業(yè)的經(jīng)驗(yàn)和技能，履職不力，面對(duì)不合規(guī)操作并未制止，或未對(duì)合同條款進(jìn)行檢驗(yàn)1、制定驗(yàn)收標(biāo)

38、準(zhǔn)和操作規(guī)范，按標(biāo)準(zhǔn)和程序進(jìn)驗(yàn)收；2、配置好驗(yàn)收硬件或技術(shù)設(shè)備；3、驗(yàn)收參與避免采購(gòu)部門一家參與，有關(guān)部門參與，公司內(nèi)審或內(nèi)控部門進(jìn)行驗(yàn)收參與；4、事后可安排或組織進(jìn)行抽查，對(duì)于違反進(jìn)行懲罰，對(duì)于供應(yīng)商用可以永不錄用處理驗(yàn)收數(shù)量/質(zhì)量未達(dá)標(biāo)1、計(jì)量器具未能及時(shí)校準(zhǔn)2、驗(yàn)收人員疏忽大意，未能發(fā)現(xiàn)數(shù)量差異3、驗(yàn)收/質(zhì)檢人員串通供應(yīng)商，虛報(bào)驗(yàn)收數(shù)量/故意將劣質(zhì)品放行4、合理?yè)p耗標(biāo)準(zhǔn)模糊，操作空間較大5、未按照驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和程序執(zhí)行1、統(tǒng)一質(zhì)量驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格按照質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)收購(gòu)；2、建立人員培訓(xùn)機(jī)制，提高人員綜合技能3、建立驗(yàn)收質(zhì)量激勵(lì)機(jī)制4、強(qiáng)化物資質(zhì)量的現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收把關(guān)和消耗過(guò)程的質(zhì)量監(jiān)督，定期組織開(kāi)展專項(xiàng)檢

39、查，對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢驗(yàn)出現(xiàn)的物質(zhì)質(zhì)量問(wèn)題做到早發(fā)現(xiàn)、早匯報(bào)、早反饋、早處置，落實(shí)質(zhì)量問(wèn)題的反饋機(jī)制退換貨管理退換貨未及時(shí)處理1、未明確退換貨條件，或未按照規(guī)定及時(shí)辦理退換貨2、人員數(shù)量、能力和經(jīng)驗(yàn)不足明確退換貨條件，按照規(guī)定及時(shí)辦理退換貨財(cái)務(wù)控制付款管理付款審核不嚴(yán)格1、采購(gòu)付款相關(guān)制度流程不完善2、付款經(jīng)辦人的責(zé)任和權(quán)力不明確3、經(jīng)辦人不盡職或?yàn)橹\私利4、未建立定期追蹤核查機(jī)制5、考核與追責(zé)機(jī)制缺失或不健全6、付款與審批職責(zé)未進(jìn)行有效分離1、采購(gòu)部門簽訂合同時(shí)，明確合同付款條款。2、嚴(yán)格執(zhí)行付款流程，加強(qiáng)付款前審核：采購(gòu)部門或運(yùn)營(yíng)會(huì)計(jì)部審核合同條款或倉(cāng)庫(kù)物資入庫(kù)單3、強(qiáng)化財(cái)務(wù)部審核付款確認(rèn)環(huán)節(jié)。付款

40、方式不恰當(dāng)1、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的實(shí)際情況掌握不充分、分析不透徹2、未嚴(yán)格執(zhí)行單位的財(cái)務(wù)結(jié)算政策3、相關(guān)人員職責(zé)權(quán)限劃分不清晰，致使個(gè)人可能隨意安排付款4、財(cái)務(wù)人員或采購(gòu)人員與供應(yīng)商串通，提前付款，套取資金1、制定財(cái)務(wù)收支審批制度，對(duì)支付作出明確規(guī)定；2、對(duì)于支付程序嚴(yán)格執(zhí)行，按合同條款或支付程序進(jìn)行支付3、在確定應(yīng)付供應(yīng)商貨款時(shí)，應(yīng)當(dāng)制定付款計(jì)劃。付款計(jì)劃將根據(jù)企業(yè)的實(shí)際現(xiàn)金狀況，采購(gòu)合同規(guī)定以及供應(yīng)商重要性等若干因素制定。付款計(jì)劃通常由財(cái)務(wù)部編制，然后經(jīng)過(guò)釆購(gòu)管理委員會(huì)審核后由總經(jīng)理批準(zhǔn)執(zhí)行。企業(yè)應(yīng)該從政策上對(duì)采購(gòu)人員介入釆購(gòu)付款做出明確的規(guī)定，嚴(yán)格禁止采購(gòu)業(yè)務(wù)人員為供應(yīng)商聯(lián)系催促貨款。支付貨款

41、業(yè)務(wù)由財(cái)務(wù)部按照付款計(jì)劃安排支付。4、企業(yè)的內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)部控制、紀(jì)檢監(jiān)察等有關(guān)部門會(huì)設(shè)立了一個(gè)舞弊案件舉報(bào)中心，接受來(lái)自企業(yè)員工或外部相關(guān)單位和人員的舉報(bào)。付款金額錯(cuò)誤1、合同中對(duì)于付款規(guī)定不詳細(xì)或不明確，或未按照合同約定正確計(jì)算金額2、請(qǐng)款人不盡責(zé)或?yàn)橹\私利，將付款金額填寫錯(cuò)誤3、財(cái)務(wù)等相關(guān)審核缺失或未盡責(zé)4、貨款支付，財(cái)務(wù)審核時(shí)不比對(duì)合同1、加強(qiáng)采購(gòu)付款的管理，完善付款流程，明確付款審核人的責(zé)任和權(quán)力，嚴(yán)格審核采購(gòu)預(yù)算、合同、相關(guān)單據(jù)憑證、審批程序等相關(guān)內(nèi)容，審核無(wú)誤后按照合同規(guī)定，合理選擇付款方式，及時(shí)辦理付款。2、嚴(yán)格審查采購(gòu)發(fā)票等票據(jù)的真實(shí)性、合法性和有效性，判斷采購(gòu)款項(xiàng)是否確實(shí)應(yīng)予

42、支付。3、重視采購(gòu)付款的過(guò)程控制和跟蹤管理，如果發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)當(dāng)拒絕向供應(yīng)商付款，避免出現(xiàn)資金損失和信用受損。會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制與供應(yīng)商對(duì)賬執(zhí)行不到位1、未建立與供應(yīng)商定期對(duì)賬的控制機(jī)制2、財(cái)務(wù)人員缺乏相關(guān)工作意識(shí)明確與供應(yīng)商對(duì)賬的時(shí)間間隔、責(zé)任人 招標(biāo)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)事件梳理可能的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施（填寫）階段流程環(huán)節(jié)/步驟可能的風(fēng)險(xiǎn)事件可能的風(fēng)險(xiǎn)源未進(jìn)行庫(kù)存臺(tái)賬記錄1、出入庫(kù)管理意識(shí)不足2、缺乏相應(yīng)制度或制度不完善3、出入庫(kù)管理制度執(zhí)行不到位定期檢查庫(kù)存臺(tái)賬記錄相關(guān)會(huì)計(jì)記錄與相關(guān)采購(gòu)記錄、倉(cāng)儲(chǔ)記錄不一致1、會(huì)計(jì)核算管理相關(guān)制度流程缺失或不完善2、人員意識(shí)匱乏或人為操作3、未定期開(kāi)展對(duì)賬工作1、定期核對(duì)會(huì)計(jì)記

43、錄、采購(gòu)記錄及倉(cāng)儲(chǔ)記錄，或通過(guò)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)三者統(tǒng)一文檔管理文檔歸檔業(yè)務(wù)原始資料未存檔1、無(wú)檔案管理制度或管理制度職責(zé)分工、管理要求不明確2、未按照檔案管理制度規(guī)定進(jìn)行檔案管理3、文件保管意識(shí)不夠強(qiáng)，缺乏對(duì)招標(biāo)文檔重要性的正確認(rèn)識(shí)1、建立和完善采購(gòu)檔案管理制度，明確檔案管理主責(zé)部門、配合部門，歸檔范圍及時(shí)間。2、加強(qiáng)檔案管理相關(guān)人員的培訓(xùn)3、建立和執(zhí)行對(duì)報(bào)備不及時(shí)、不完整或文件丟失與毀損的追責(zé)機(jī)制保密管理核心商業(yè)信息或敏感信息泄露1、未明確對(duì)招采活動(dòng)中的核心商密或敏感信息進(jìn)行界定2、未嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)有的保密制度及規(guī)定3、缺乏責(zé)任追究機(jī)制1、明確對(duì)招采活動(dòng)中的核心商密或敏感信息保密等級(jí)2、絕密、機(jī)密、秘密

44、文件的保管人不得擅自復(fù)制文件，不得讓無(wú)關(guān)人員接觸這些文件。嚴(yán)禁未被授權(quán)的人員查閱、復(fù)制和摘抄絕密、機(jī)密、秘密文件。3、文件保管人應(yīng)對(duì)保管的文件進(jìn)行定期清理。已過(guò)時(shí)或作廢的文件要進(jìn)行銷毀或者解密。絕密、機(jī)密、秘密文件的解密和銷毀須由部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、公司總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后進(jìn)行。4、對(duì)部門保密文件的控制情況有所記錄，并應(yīng)根據(jù)最新記錄對(duì)各保密執(zhí)行情況進(jìn)行不定期檢查，對(duì)違反管理規(guī)定的情況要通報(bào)批評(píng)；對(duì)嚴(yán)重違反規(guī)定，可能或者已經(jīng)造成重大損失的情況要立即匯報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)班子。3、追究相關(guān)人員的泄密責(zé)任制度建設(shè)與業(yè)務(wù)后評(píng)價(jià)招采制度建設(shè)與完善維護(hù)招采制度缺失，或者現(xiàn)有招采制度（細(xì)則）需待完善1、內(nèi)部管理基礎(chǔ)比較

45、薄弱，組織架構(gòu)和規(guī)章制度也處于邊建立邊完善過(guò)程2、人才匱乏，管理經(jīng)驗(yàn)欠缺，制度規(guī)范管理要求尚不夠高3、與招標(biāo)密切相關(guān)的流程仍在梳理過(guò)程中，制度制定未充分參照當(dāng)?shù)丶皹I(yè)內(nèi)標(biāo)桿做法4.存在執(zhí)行預(yù)算不嚴(yán)格；存在監(jiān)督力度不夠到位，貫徹執(zhí)行公司采購(gòu)制度流于形式；缺乏強(qiáng)制性的內(nèi)部控制衡量評(píng)價(jià)工具，有時(shí)帶有主觀隨意性；沒(méi)有形成真正獨(dú)立強(qiáng)化法意識(shí)，評(píng)價(jià)和公開(kāi)披露內(nèi)部控制程度有待進(jìn)一步提高；5.受制于成本效益原則；僅針對(duì)常規(guī)業(yè)務(wù)活動(dòng)而設(shè)計(jì)；可能因執(zhí)行人員的粗心大意、精力分散、判斷失誤以及對(duì)指令的誤解而失效；可能因有關(guān)人員相互勾結(jié)、內(nèi)外串通而失效；可能因執(zhí)行人員濫用職權(quán)或屈從于外部壓力而失效；可能因業(yè)務(wù)性質(zhì)的改變而

46、削弱或失效。1、組織專家及管理經(jīng)驗(yàn)豐富的內(nèi)部員工制定制度規(guī)范及細(xì)則2、加快公司采購(gòu)預(yù)算編制的制定。做好“源頭控制”，完善預(yù)算編制程序，在財(cái)政預(yù)算和采購(gòu)單位之間建立復(fù)核制度。3.規(guī)范公司采購(gòu)評(píng)標(biāo)方法和標(biāo)準(zhǔn)，在招標(biāo)文件中對(duì)評(píng)標(biāo)方法和標(biāo)準(zhǔn)做出詳細(xì)說(shuō)明，對(duì)違背程序的采購(gòu)項(xiàng)目堅(jiān)決不予批準(zhǔn)，建立投訴受理、調(diào)查、處理與決定的工作機(jī)制。4.健全公司采購(gòu)記錄，對(duì)已完成項(xiàng)目做到及時(shí)整理歸檔，保存采購(gòu)過(guò)程中各環(huán)節(jié)原始資料，做到有據(jù)可依，對(duì)不斷規(guī)范公司采購(gòu)工作起到指導(dǎo)作用。5.制定貨物和服務(wù)采購(gòu)項(xiàng)目公開(kāi)招標(biāo)金額標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于標(biāo)準(zhǔn)以下的采購(gòu)項(xiàng)目，根據(jù)采購(gòu)項(xiàng)目的不同實(shí)行公開(kāi)招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、詢價(jià)、單一來(lái)源、競(jìng)爭(zhēng)性談判等采購(gòu)方式

47、。6.不斷加強(qiáng)與采購(gòu)人和供應(yīng)商的交流，妥善處理公司采購(gòu)過(guò)程中的質(zhì)疑、矛盾，營(yíng)造和諧的公司采購(gòu)環(huán)境。要加強(qiáng)公司采購(gòu)人員職業(yè)道德建設(shè)。會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制 招標(biāo)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)事件梳理可能的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施（填寫）階段流程環(huán)節(jié)/步驟可能的風(fēng)險(xiǎn)事件可能的風(fēng)險(xiǎn)源評(píng)估與監(jiān)督未開(kāi)展招標(biāo)采購(gòu)后評(píng)價(jià)工作1、缺少招標(biāo)采購(gòu)后評(píng)價(jià)的制度和流程或不健全（如歸口管理部門、評(píng)價(jià)時(shí)間、范圍、標(biāo)準(zhǔn)、內(nèi)容、職責(zé)分工、實(shí)施程序和工具模板等）2、未按照招標(biāo)采購(gòu)后評(píng)價(jià)程序有效執(zhí)行3、招標(biāo)采購(gòu)后評(píng)估后追責(zé)機(jī)制不完善1、建立和完善采購(gòu)后評(píng)價(jià)制度。明確采購(gòu)后評(píng)價(jià)牽頭部門，評(píng)價(jià)范圍、評(píng)價(jià)維度，評(píng)價(jià)工作模板和人員構(gòu)成要求。2、每年定期檢討采購(gòu)后評(píng)價(jià)制度的執(zhí)行情況

48、，檢查采購(gòu)后評(píng)價(jià)制度是否得到執(zhí)行，復(fù)核投資評(píng)價(jià)報(bào)告是否符合實(shí)際情況。招標(biāo)采購(gòu)后評(píng)價(jià)工作質(zhì)量不高，浮于表面1.缺乏明確的招標(biāo)采購(gòu)后評(píng)價(jià)工作質(zhì)量要求或標(biāo)準(zhǔn)2、未按照后評(píng)價(jià)的質(zhì)量要求或標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格執(zhí)行3.調(diào)研時(shí)間有限，評(píng)估人員無(wú)法對(duì)項(xiàng)目的進(jìn)行深入了解4.后評(píng)價(jià)人員人數(shù)不足或能力不足，對(duì)存在的問(wèn)題的分析思考不夠深入5.后評(píng)價(jià)結(jié)果未與績(jī)效、獎(jiǎng)懲和問(wèn)責(zé)掛鉤1、明確采購(gòu)后評(píng)價(jià)工作的質(zhì)量要求或標(biāo)準(zhǔn)2、組建專業(yè)的評(píng)估團(tuán)隊(duì)，必要可邀請(qǐng)專業(yè)第三方參與評(píng)估3、將采購(gòu)考核指標(biāo)等納入業(yè)績(jī)考核，提高采購(gòu)后評(píng)價(jià)工作質(zhì)量。招標(biāo)采購(gòu)后評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用效果不明顯1、未建立或健全后評(píng)估應(yīng)用的相關(guān)制度、工具和方法2、后評(píng)估的結(jié)果不夠客觀公正、準(zhǔn)確和科學(xué)，相關(guān)部門對(duì)評(píng)估結(jié)果的認(rèn)可程度不高3、后評(píng)價(jià)結(jié)果未與績(jī)效、獎(jiǎng)懲和問(wèn)責(zé)掛鉤，推動(dòng)力不足4、后評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用涉及績(jī)效考核、跨部門協(xié)同機(jī)制等方面，需要多個(gè)部門共同配合，推進(jìn)阻力大1、建立或健全后評(píng)估應(yīng)用的制度與流程，明確和具體化應(yīng)用的方式。2、建立項(xiàng)目采購(gòu)考核、獎(jiǎng)懲和問(wèn)責(zé)制度。明確將后評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用情況列入工作考核。3、加強(qiáng)對(duì)后評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用的宣傳和總結(jié)推廣。制度建設(shè)與業(yè)務(wù)后評(píng)價(jià) 招標(biāo)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)事件梳理可能的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施（填寫）階段流程環(huán)節(jié)/步驟可能的風(fēng)險(xiǎn)事件可能的風(fēng)險(xiǎn)源