中央銀行的金融監(jiān)管.ppt

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第十一章中央銀行的金融監(jiān)管,第一節(jié)金融監(jiān)管的概述第二節(jié)金融監(jiān)管的內(nèi)容和方法,1,第一節(jié)金融監(jiān)管的概述,2,一、金融監(jiān)管的概念監(jiān)管當(dāng)局依據(jù)金融法律手段，對(duì)各類金融機(jī)構(gòu)和金融市場(chǎng)的所有經(jīng)營(yíng)活動(dòng)實(shí)施監(jiān)管和管理的總和。保護(hù)存款人的利益培育公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境二、金融監(jiān)管的特征第一，與宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)是一致的。第二，主要依據(jù)是法律，以法律法規(guī)進(jìn)行管理。第三，主體大多是中央銀行，也有一部分是政府設(shè)立的專門監(jiān)管機(jī)構(gòu)。第四，金融監(jiān)管的影響力較大。,第二節(jié)金融監(jiān)管的內(nèi)容與方法,3,一、金融監(jiān)管的主要內(nèi)容第一，市場(chǎng)準(zhǔn)入與合并的監(jiān)管第二，資本充足率的適當(dāng)監(jiān)管第三，存款保護(hù)管理第四，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理第五，風(fēng)險(xiǎn)管理二、金融監(jiān)管的原則第一，依法監(jiān)管原則第二，公正、公開(kāi)、公平競(jìng)爭(zhēng)的原則第三，安全性與有效性相結(jié)合的原則第三，統(tǒng)一性原則,第二節(jié)金融監(jiān)管的內(nèi)容與方法,4,三、金融監(jiān)管的一般技術(shù)手段預(yù)防性監(jiān)管的技術(shù)手段1.注冊(cè)登記監(jiān)管手段2.資本充足比率管理3.清償能力管理手段4.對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)限制手段5.貸款集中管理手段6.預(yù)防貸款的國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)手段,第一，是都有充足的資本金第二，是都屬于經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要第三，是否具有合格的人員和機(jī)構(gòu)第四，設(shè)立的組織形式是否符合要求,第一，基本資本比率第二，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比率第三，資本與存款負(fù)債比率第四，準(zhǔn)備金第五，壞賬準(zhǔn)備金與貸款總額的比率,第二節(jié)金融監(jiān)管的內(nèi)容與方法,5,三、金融監(jiān)管的一般技術(shù)手段存款保險(xiǎn)制度1.單一式存款保險(xiǎn)制度和復(fù)合式存款保險(xiǎn)制度2.對(duì)象：本幣和外幣3.方式：直接的存款保險(xiǎn)方式和互助的存款保險(xiǎn)方式4.對(duì)費(fèi)率的規(guī)定，對(duì)保額的規(guī)定緊急援助的監(jiān)管手段在銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)發(fā)生嚴(yán)重困難時(shí)，由中央銀行或金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行最后援助貸款，給予其緊急援助，幫助其渡過(guò)難關(guān)，以將銀行危機(jī)降到盡可能低的程度。其中包括：注資，接管，合并，關(guān)閉，收購(gòu)，不良資產(chǎn)處置等,第三節(jié)央行對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管,6,一、對(duì)商業(yè)銀行設(shè)立與開(kāi)業(yè)的監(jiān)管（一）審批商業(yè)銀行考慮的基本因素1.資本金資本金監(jiān)管就是要求銀行的資本充足率維持在某一水準(zhǔn)之上。1988年7月頒布巴塞爾銀行資本協(xié)議的規(guī)定，銀行的資本充足率不得低于8％。我國(guó)要求設(shè)立商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為10億元人民幣，城市商業(yè)銀行為1億元人民幣，資本充足率不得低于8％。2、高級(jí)管理人員素質(zhì)高級(jí)管理人員任職資格基本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定包括：能正確貫徹執(zhí)行國(guó)家的經(jīng)濟(jì)、金融方針政策；具有與擔(dān)任職務(wù)相適應(yīng)的學(xué)歷與一定時(shí)間的從業(yè)經(jīng)歷；具有與擔(dān)任職務(wù)相稱的專業(yè)知識(shí)、組織管理能和業(yè)務(wù)能力；無(wú)違法違規(guī)、違紀(jì)等不良記錄。,第三節(jié)央行對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管,7,一、對(duì)商業(yè)銀行設(shè)立與開(kāi)業(yè)的監(jiān)管（一）審批商業(yè)銀行考慮的基本因素3、銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)狀況和社會(huì)經(jīng)濟(jì)需要新銀行機(jī)構(gòu)的進(jìn)入是否符合經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀需要是否符合銀行業(yè)發(fā)展的政策和方向是否符合銀行業(yè)合理布局、公平競(jìng)爭(zhēng)的原則（二）商業(yè)銀行設(shè)立與開(kāi)業(yè)的程序,第三節(jié)央行對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管,8,一、對(duì)商業(yè)銀行設(shè)立與開(kāi)業(yè)的監(jiān)管（三）商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)范圍的規(guī)定分業(yè)經(jīng)營(yíng)長(zhǎng)期以來(lái)，大多數(shù)國(guó)家只允許商業(yè)銀行吸收活期存款和發(fā)放商業(yè)信貸，不得經(jīng)營(yíng)其他金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)，包括證券業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)?；鞓I(yè)經(jīng)營(yíng)20世紀(jì)80年代以來(lái)，伴隨著商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍不斷擴(kuò)大，新的金融衍生產(chǎn)品和金融服務(wù)層出不窮，從而導(dǎo)致商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)之間的業(yè)務(wù)界限基本消失，業(yè)務(wù)交叉使許多國(guó)家的商業(yè)銀行開(kāi)始與各種專業(yè)銀行及各類金融公司所開(kāi)辦的金融業(yè)務(wù)進(jìn)行直接競(jìng)爭(zhēng)。,第三節(jié)央行對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管,9,二、對(duì)商業(yè)銀行日常經(jīng)營(yíng)的監(jiān)督（一）日常經(jīng)營(yíng)監(jiān)督政策的基本內(nèi)容（1）資本充足率，即資本總額與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的比例.資本充足率不得低于8％，其中核心資本占風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比例不得低于4％，附屬資本不得超過(guò)核心資本。（2）呆帳準(zhǔn)備金呆賬準(zhǔn)備金計(jì)提和沖銷有3種辦法：（3）貸款集中中央銀行或監(jiān)管當(dāng)局對(duì)貸款集中程度的要求：如果銀行想增加對(duì)單一借款人的貸款額，就必須追加資本。要界定貸款對(duì)“同一借款人”或“一組關(guān)聯(lián)借款人”的集中問(wèn)題。,(1)直接沖銷法(2)普通準(zhǔn)備法(3)特別準(zhǔn)備法,第三節(jié)央行對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管,10,二、對(duì)商業(yè)銀行日常經(jīng)營(yíng)的監(jiān)督（一）日常經(jīng)營(yíng)監(jiān)督政策的基本內(nèi)容（4）流動(dòng)性，商業(yè)銀行根據(jù)隨時(shí)可以合理舉債或者將資產(chǎn)變現(xiàn)的能力。監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行流動(dòng)性的管理政策有兩種：1.向銀行發(fā)布衡量和管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的指導(dǎo)方針2.要求銀行流動(dòng)資產(chǎn)與存款或總資產(chǎn)的比例達(dá)到某一標(biāo)準(zhǔn)。（5）外匯風(fēng)險(xiǎn)1.商業(yè)銀行的外匯風(fēng)險(xiǎn)主要包括流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、控制系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。2.監(jiān)管當(dāng)局的傳統(tǒng)做法是將銀行外匯業(yè)務(wù)量限制在資本的一定百分比以內(nèi)。,第三節(jié)央行對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管,11,二、對(duì)商業(yè)銀行日常經(jīng)營(yíng)的監(jiān)督（一）日常經(jīng)營(yíng)監(jiān)督政策的基本內(nèi)容（6）信息披露1.信息披露制度要求商業(yè)銀行必須及時(shí)向公眾發(fā)布其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況的有關(guān)信息。2.良好的信息披露制度可以促進(jìn)投資者和存款人對(duì)銀行運(yùn)作的了解，影響他們的投資和存款行為。（7）內(nèi)部控制，對(duì)銀行內(nèi)部各職能部門及其職員從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制、制度管理和相互制約的方法、措施和程序。包括：對(duì)銀行內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)的控制、對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債各項(xiàng)業(yè)務(wù)的控制、對(duì)表外交易的控制、對(duì)會(huì)計(jì)系統(tǒng)的控制、對(duì)授權(quán)授信和對(duì)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的控制等等。,第三節(jié)央行對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管,12,二、對(duì)商業(yè)銀行日常經(jīng)營(yíng)的監(jiān)督（二）現(xiàn)場(chǎng)稽核通過(guò)檢查人員親臨現(xiàn)場(chǎng)，檢驗(yàn)銀行財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和可靠性，評(píng)估銀行管理和內(nèi)部控制的質(zhì)量，檢查銀行遵守法律法規(guī)的情況，考察銀行的整體經(jīng)營(yíng)管理水平。其主要內(nèi)容有：資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力、清償能力、流動(dòng)性、管理水平和內(nèi)控制度等。（三）非現(xiàn)場(chǎng)稽核通過(guò)對(duì)銀行財(cái)務(wù)報(bào)表、報(bào)告和其他相關(guān)資料的分析，檢查銀行執(zhí)行審慎監(jiān)管政策的情況，評(píng)估銀行的經(jīng)營(yíng)管理水平，發(fā)現(xiàn)銀行的潛在問(wèn)題并督促解決，確定需優(yōu)先考慮進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)稽核與檢查的銀行，了解整個(gè)銀行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)。一般分為合規(guī)性檢查和風(fēng)險(xiǎn)性檢查。,第三節(jié)央行對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管,13,三、對(duì)問(wèn)題銀行的處理與存款保險(xiǎn)制度（一）對(duì)問(wèn)題銀行的處理1.處理問(wèn)題銀行的一般措施2.我國(guó)對(duì)問(wèn)題銀行的處理依據(jù)《商業(yè)銀行法》、《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《公司法》等法律，中央銀行和監(jiān)管當(dāng)局對(duì)于問(wèn)題銀行可以采取如下幾種辦法。（二）存款保險(xiǎn)制度存款保險(xiǎn)制度對(duì)保護(hù)存款人利益和金融穩(wěn)定起著一定的作用。存款保險(xiǎn)制度的組織形式主要有3種。1.由政府設(shè)立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。如美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司2.由政府主管當(dāng)局與銀行業(yè)聯(lián)合組成存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。如日本3.由銀行業(yè)自己組織存款保險(xiǎn)。如法國(guó)和德國(guó),貸款挽救并購(gòu)擔(dān)保設(shè)立過(guò)渡銀行,接管兼并破產(chǎn),第三節(jié)央行對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管,14,三、對(duì)問(wèn)題銀行的處理與存款保險(xiǎn)制度（一）對(duì)問(wèn)題銀行的處理1.處理問(wèn)題銀行的一般措施2.我國(guó)對(duì)問(wèn)題銀行的處理依據(jù)《商業(yè)銀行法》、《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《公司法》等法律，中央銀行和監(jiān)管當(dāng)局對(duì)于問(wèn)題銀行可以采取如下幾種辦法。（二）存款保險(xiǎn)制度存款保險(xiǎn)制度對(duì)保護(hù)存款人利益和金融穩(wěn)定起著一定的作用。存款保險(xiǎn)制度的組織形式主要有3種。1.由政府設(shè)立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。如美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司2.由政府主管當(dāng)局與銀行業(yè)聯(lián)合組成存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。如日本3.由銀行業(yè)自己組織存款保險(xiǎn)。如法國(guó)和德國(guó),貸款挽救并購(gòu)擔(dān)保設(shè)立過(guò)渡銀行,接管兼并破產(chǎn),第四節(jié)《巴塞爾協(xié)議》,一、巴塞爾委員會(huì)1974年由十國(guó)集團(tuán)中央銀行行長(zhǎng)倡議建立。自成立以來(lái)，制定了一系列重要的銀行監(jiān)管規(guī)定，如1983年的銀行國(guó)外機(jī)構(gòu)的監(jiān)管原則（又稱巴塞爾協(xié)定，BaselConcordat）和1988年的巴塞爾資本協(xié)議（BaselAccord）。這些規(guī)定不具法律約束力，但十國(guó)集團(tuán)監(jiān)管部門一致同意在規(guī)定時(shí)間內(nèi)在十國(guó)集團(tuán)實(shí)施。鑒于其合理性、科學(xué)性和可操作性，許多非十國(guó)集團(tuán)監(jiān)管部門也自愿地遵守了巴塞爾協(xié)定和資本協(xié)議，特別是那些國(guó)際金融參與度高的國(guó)家。,15,第四節(jié)巴塞爾協(xié)議,一、巴塞爾委員會(huì)從1975年9月第一個(gè)巴塞爾協(xié)議到1999年6月《新巴塞爾資本協(xié)議》（或稱“新巴塞爾協(xié)議”）第一個(gè)征求意見(jiàn)稿的出臺(tái)，再到2006年新協(xié)議的正式實(shí)施，時(shí)間跨度長(zhǎng)達(dá)30年。幾十年來(lái)，巴塞爾協(xié)議的內(nèi)容不斷豐富，所體現(xiàn)的監(jiān)管思想也不斷深化。二、巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議經(jīng)歷了一個(gè)內(nèi)容不斷更新、方法不斷改進(jìn)、思想不斷成熟的深化過(guò)程。1999年6月，巴塞爾委員會(huì)提出了以資本充足率、監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場(chǎng)紀(jì)律為主要特點(diǎn)的新資本監(jiān)管框架。2003年，新巴塞爾資本協(xié)議由三大支柱組成：一是最低資本要求；二是監(jiān)管當(dāng)局對(duì)資本充足率的監(jiān)督檢查；三是銀行業(yè)必須滿足的信息披露要求。,16,第四節(jié)巴塞爾協(xié)議,四、2010年《巴塞爾協(xié)議III》2010年9月12日出臺(tái)《巴塞爾協(xié)議III》。根據(jù)《巴塞爾協(xié)議III》的內(nèi)容，商業(yè)銀行的核心資本充足率將由目前的4%上調(diào)到6%，同時(shí)計(jì)提2.5%的防護(hù)緩沖資本和不高于2.5%的反周期準(zhǔn)備資本，這樣核心資本充足率的要求可達(dá)到8.5%-11%。此外，還將引入杠桿比率、流動(dòng)杠桿比率和凈穩(wěn)定資金來(lái)源比率的要求，以降低銀行系統(tǒng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)抵御金融風(fēng)險(xiǎn)的能力。,17,本章思考題,1.什么是金融監(jiān)管？為什么要進(jìn)行金融監(jiān)管？2.金融監(jiān)管的主要內(nèi)容與手段有哪些？3.中央銀行對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管主要集中與哪些方面？4.巴塞爾協(xié)議對(duì)金融監(jiān)管有什么重要意義？,18,