公司治理案例(民生銀行).ppt

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,,,,民生銀行治理案例分析——對(duì)“董事會(huì)虛化”與“一會(huì)獨(dú)大”的思考,,,民生銀行概況,1996年1月12日中國(guó)民生銀行成立，是我國(guó)首家主要由非公有制企業(yè)入股的全國(guó)性股份制商業(yè)銀行,民生銀行組織結(jié)構(gòu)圖,,,民生銀行超前的公司治理(1/2),民生銀行成立伊始，就確立了較好的公司治理架構(gòu)，明確并嚴(yán)格規(guī)定了“三會(huì)”和高級(jí)管理層的職責(zé)：股東大會(huì)是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)；董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，執(zhí)行股東大會(huì)的決議，決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案，決定聘任或者解聘行長(zhǎng)；監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)銀行財(cái)務(wù)以及董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督；行長(zhǎng)對(duì)日常經(jīng)營(yíng)管理全面負(fù)責(zé)。,,,民生銀行超前的公司治理(2/2),在上市過(guò)程中，民生銀行在公司治理方面最超前的舉措就是在行業(yè)內(nèi)率先聘請(qǐng)外部董事，也就是后來(lái)的獨(dú)立董事。2003年，公司參照國(guó)際經(jīng)驗(yàn)制定通過(guò)了《董事會(huì)議事規(guī)則》和《股東大會(huì)議事規(guī)則》兩個(gè)規(guī)定。按法定程序設(shè)立了董事會(huì)戰(zhàn)略發(fā)展及風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、審計(jì)及關(guān)聯(lián)交易委員會(huì)、提名委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)。2004年，民生銀行高級(jí)管理人員實(shí)行新的年薪制管理辦法，進(jìn)一步將管理人員薪酬收入與管理水平、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)掛鉤。,,,民生銀行強(qiáng)大的董事會(huì)(1/3),2006年7月16日，民生銀行董事會(huì)換屆選舉完成，新一屆董事會(huì)提出“高效”和“透明”的董事會(huì)運(yùn)作主題，將充分發(fā)揮獨(dú)立董事和董事會(huì)專門(mén)委員會(huì)的職能作用作為突破口，進(jìn)一步進(jìn)行制度改革和創(chuàng)新，提高了董事會(huì)科學(xué)決策水平，強(qiáng)化了董事會(huì)的戰(zhàn)略管理職能，并努力改善經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理水平。,,,民生銀行強(qiáng)大的董事會(huì)(2/3),目前民生銀行的第四屆董事會(huì)共有董事成員18名，其中董事長(zhǎng)一名，副董事長(zhǎng)2名，股東董事9名，獨(dú)立董事6名，執(zhí)行董事3名。董事會(huì)下設(shè)包括戰(zhàn)略發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)管理、審計(jì)、提名、薪酬與考核、關(guān)聯(lián)交易控制六個(gè)專門(mén)委員會(huì)，除了戰(zhàn)略發(fā)展委員會(huì)，其他五個(gè)專門(mén)委員會(huì)都是由獨(dú)立董事?lián)沃飨Ｃ裆y行董事會(huì)下設(shè)6個(gè)專門(mén)委員會(huì)，其中5個(gè)委員會(huì)主席是由獨(dú)立董事?lián)蔚摹?,,民生銀行強(qiáng)大的董事會(huì)(3/3),董事長(zhǎng)董文標(biāo)上任以來(lái)專注地做著三件事：五年規(guī)劃、公司治理，以及如何充分發(fā)揮董事能量。民生銀行董事長(zhǎng)董文標(biāo)：董事會(huì)有多強(qiáng)，商業(yè)銀行才有多強(qiáng)！民生銀行董事、高管、監(jiān)事享有較高的薪酬水平,其中稅前薪酬600萬(wàn)元以上的有九人，董事長(zhǎng)薪酬高達(dá)1748.62萬(wàn)元。,,,完善的董事會(huì)專業(yè)委員會(huì)(1/3),董事會(huì)下設(shè)的6個(gè)專門(mén)委會(huì)除了戰(zhàn)略發(fā)展委員會(huì)的主席由董事長(zhǎng)董文標(biāo)兼任外，其余5個(gè)委員會(huì)全部由獨(dú)立董事?lián)沃飨?，他們是：提名委員會(huì)主席高尚全、審計(jì)委員會(huì)主席和關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)主席張克、薪酬與考核委員會(huì)主席吳志攀、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)主席王松奇。董事會(huì)下屬幾個(gè)委員會(huì)都設(shè)了秘書(shū)處，具體負(fù)責(zé)獨(dú)立董事上班及專門(mén)委員會(huì)工作的相關(guān)事宜。,,,完善的董事會(huì)專業(yè)委員會(huì)(2/3),民生銀行于2007年2月修訂了董事會(huì)議事規(guī)則。新議事規(guī)則規(guī)定：正確處理董事會(huì)專門(mén)委員會(huì)、董事會(huì)非決策性會(huì)議與董事會(huì)決策會(huì)議之間的關(guān)系，充分發(fā)揮董事會(huì)專門(mén)委員會(huì)的作用，努力把非決策性會(huì)議辦成全體董事信息共享、溝通協(xié)調(diào)、達(dá)成共識(shí)的交流平臺(tái)。為了強(qiáng)化專門(mén)委員會(huì)的作用，修訂后的議事規(guī)則規(guī)定：決策性會(huì)議提案原則上由董事會(huì)專門(mén)委員會(huì)提出；其他有權(quán)提案人提出提案的，應(yīng)先由相應(yīng)的董事會(huì)專門(mén)委員會(huì)研究討論，通過(guò)后再提交董事會(huì)。,,,完善的董事會(huì)專業(yè)委員會(huì)(3/3),根據(jù)年度工作目標(biāo)，董事會(huì)6個(gè)專門(mén)委員會(huì)2007年合計(jì)召開(kāi)33次會(huì)議，供討論審議57項(xiàng)提案，其中戰(zhàn)略發(fā)展委員會(huì)全年共召開(kāi)14次會(huì)議，審議19項(xiàng)提案，審計(jì)委員會(huì)全年召開(kāi)5次會(huì)議，共審議12項(xiàng)議案。,,,獨(dú)立董事“豪華陣容”,高尚全，原國(guó)家體改委副主任，現(xiàn)任中國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革研究會(huì)會(huì)長(zhǎng)；吳志攀，曾任北京大學(xué)副校長(zhǎng)，現(xiàn)任北京大學(xué)常務(wù)副書(shū)記；張克，中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)副會(huì)長(zhǎng)，信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所董事長(zhǎng)；王松奇，中國(guó)社會(huì)科學(xué)院研究員、金融研究中心副主任。梁金泉，曾任中央統(tǒng)戰(zhàn)部常務(wù)副部長(zhǎng)、中共云南省委副書(shū)記；王聯(lián)章，曾是香港恒生銀行總行大中華業(yè)務(wù)區(qū)總裁，曾就職于東京銀行、加拿大皇家銀行等多個(gè)跨國(guó)銀行。,,,勤勉的獨(dú)立董事,獨(dú)立董事上班的主要工作是：研究所屬委員會(huì)的工作事項(xiàng)；研究并確定委員會(huì)提出的議案；聽(tīng)取管理層或總行部門(mén)的工作匯報(bào)；討論制定相關(guān)制度等。自2007年3月份開(kāi)始實(shí)施了獨(dú)立董事到行內(nèi)上班制度，規(guī)定獨(dú)立董事每月上班1-2天，并為獨(dú)立董事安排了專門(mén)辦公室和辦公設(shè)備。目前6名獨(dú)立董事均能按規(guī)定上班。根據(jù)民生銀行提供的數(shù)據(jù)，從2007年3月份開(kāi)始實(shí)施獨(dú)立董事上班制度到2007年末，公司6名獨(dú)立董事累計(jì)上班50余個(gè)工作日，約見(jiàn)管理層及相關(guān)部室人員20余次，共提出建議50余項(xiàng)。,,,民生銀行贏得了較高聲譽(yù),,,銀監(jiān)會(huì)拉響民生銀行公司治理警報(bào),民生銀行(600016.SH)作為我國(guó)第一家由民營(yíng)企業(yè)發(fā)起成立的股份制商業(yè)銀行，其公司治理備受關(guān)注。同為上市銀行，證監(jiān)會(huì)、銀監(jiān)會(huì)都加強(qiáng)了對(duì)其公司治理的監(jiān)管和檢查。2008年05月27日，21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道，報(bào)道了銀監(jiān)會(huì)檢查組檢查的結(jié)果。結(jié)果發(fā)現(xiàn)董事會(huì)存在“違規(guī)”現(xiàn)象。,,,董事會(huì)與管理層的權(quán)力邊界模糊,董事會(huì)與管理層的權(quán)力邊界不清晰，高管缺乏配置人力資源的權(quán)力，分行行長(zhǎng)的提名程序沒(méi)有得到有效履行。民生銀行董事會(huì)提名委員會(huì)2007年第一次會(huì)議討論分行行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)提名與任免問(wèn)題時(shí)，當(dāng)時(shí)就有委員提出要協(xié)調(diào)董事會(huì)、黨委和經(jīng)營(yíng)管理層之間的關(guān)系。,,,利益同化的薪酬制度,《民生銀行董事、監(jiān)事薪酬制度》第8條規(guī)定，“董事長(zhǎng)、監(jiān)事長(zhǎng)在本行領(lǐng)取薪酬，金額為行長(zhǎng)薪酬的1.5倍”。董事長(zhǎng)、監(jiān)事長(zhǎng)與行長(zhǎng)的職責(zé)存在較大的不同，因此決定薪酬的考核標(biāo)準(zhǔn)也應(yīng)存在差異。銀監(jiān)會(huì)有關(guān)人士認(rèn)為，“這樣的薪酬安排，無(wú)法合理評(píng)估董事長(zhǎng)、監(jiān)事長(zhǎng)的業(yè)績(jī)，并且董事長(zhǎng)、監(jiān)事長(zhǎng)和行長(zhǎng)的薪酬利益來(lái)源的基礎(chǔ)相同，不利于相互之間的制約和監(jiān)督。,,,董事提名的違規(guī),《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》規(guī)定，同一股東不得向股東大會(huì)同時(shí)提名董事和監(jiān)事的人選；同一股東提名的董事(監(jiān)事)人選已擔(dān)任董事(監(jiān)事)職務(wù)，在其任職期屆滿前，該股東不得再提名監(jiān)事(董事)候選人。但民生銀行股東單位——東方集團(tuán)向董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)均派出了成員。,,,監(jiān)事會(huì)職能虛置,此外監(jiān)管部門(mén)還發(fā)現(xiàn)，民生銀行的監(jiān)事未能有效履行對(duì)董事會(huì)的監(jiān)督作用，監(jiān)事會(huì)對(duì)于如何檢查和評(píng)估董事會(huì)的盡職情況監(jiān)督工作不到位。監(jiān)事會(huì)對(duì)各專門(mén)委員會(huì)在風(fēng)險(xiǎn)管理、績(jī)效考核，特別是關(guān)聯(lián)交易審批等方面是否盡職沒(méi)有制定專門(mén)的方案，也沒(méi)有開(kāi)展評(píng)估。,,,董事會(huì)存在履職缺陷（1/2）,2007年，國(guó)家出臺(tái)多項(xiàng)重大宏觀調(diào)控政策，涉及房地產(chǎn)等諸多領(lǐng)域，銀監(jiān)會(huì)也提出了根據(jù)資本規(guī)模合理控制貸款增速、調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)等多項(xiàng)要求，但是，民生銀行董事會(huì)沒(méi)有對(duì)此進(jìn)行專題研究，以落實(shí)國(guó)家和監(jiān)管部門(mén)的相關(guān)政策和要求。2007年上半年，民生銀行的新增人民幣貸款已經(jīng)超過(guò)了去年全年的總量。民生銀行董事會(huì)沒(méi)有確定民生銀行在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理方面的偏好類型，同時(shí)也未明確可以承受的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平，可從事的業(yè)務(wù)品種、相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)限額等，沒(méi)有履行董事會(huì)對(duì)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行決策、管理和監(jiān)督的責(zé)任，違反了《商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第八條內(nèi)容中對(duì)董事會(huì)的要求。,,,董事會(huì)存在履職缺陷（2/2）,民生銀行雖然制定了資本充足率達(dá)標(biāo)的中長(zhǎng)期目標(biāo)，但沒(méi)有建立具體的實(shí)施方案，包括中長(zhǎng)期風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)預(yù)測(cè)、盈利預(yù)測(cè)、資本可能缺口以及相關(guān)補(bǔ)充規(guī)劃，有關(guān)監(jiān)管部門(mén)無(wú)法判斷資本充足率中長(zhǎng)期目標(biāo)的可行性和嚴(yán)肅性。民生銀行總是在資本充足率達(dá)到或接近警戒線時(shí)才采取臨時(shí)性的應(yīng)急措施，導(dǎo)致2006年大部分時(shí)間資本充足率低于監(jiān)管警戒線，資本管理工作比較薄弱。這說(shuō)明，民生銀行董事會(huì)沒(méi)有形成完善的資本管理機(jī)制。,,,董事會(huì)超范圍授權(quán),民生銀行董事會(huì)第二次臨時(shí)會(huì)議審議通過(guò)了接收運(yùn)營(yíng)炎黃藝術(shù)館暨組建民生現(xiàn)代藝術(shù)館的議案。該議案內(nèi)容主要是，由民生銀行指派館長(zhǎng)組成管理團(tuán)隊(duì)運(yùn)營(yíng)炎黃藝術(shù)館至少10年，預(yù)計(jì)每年管理運(yùn)營(yíng)費(fèi)用為600萬(wàn)元。另外，民生銀行將組建民生現(xiàn)代美術(shù)館，由民生出資注冊(cè)，以收藏、陳列、展覽中國(guó)現(xiàn)代美術(shù)作品，民生銀行將在每年財(cái)務(wù)預(yù)算中列支專門(mén)的額度用于藝術(shù)品收購(gòu)。銀監(jiān)會(huì)的檢查發(fā)現(xiàn)，民生銀行有些董事會(huì)決議已經(jīng)違反了《商業(yè)銀行法》和相關(guān)法規(guī)的要求。該議案超出了銀行經(jīng)營(yíng)范圍。,,,重大事項(xiàng)表決違規(guī),《股份制商業(yè)銀行董事會(huì)盡職指引》第34條明確指出，特別重大的事項(xiàng)不應(yīng)采取通訊表決形式，這些事項(xiàng)由銀行章程或董事會(huì)議事規(guī)則規(guī)定，但至少應(yīng)當(dāng)包括利潤(rùn)分配方案、風(fēng)險(xiǎn)資本分配方案、重大投資、重大資產(chǎn)處置、聘任或解聘商業(yè)銀行高級(jí)管理層成員等。民生銀行發(fā)行混合資本債券、設(shè)立合資基金管理公司等重大事項(xiàng)，均以通訊方式表決。檢查組認(rèn)為，這不利于董事充分研究、討論具有重大影響的議案，同時(shí)，通訊表決也沒(méi)有說(shuō)明采取通訊表決的理由，違反了上述規(guī)定。,,,專業(yè)委員會(huì)越權(quán)決策（1/2）,民生銀行第四屆董事會(huì)戰(zhàn)略發(fā)展委員會(huì)第一次會(huì)議審議研究了激勵(lì)政策：建立董事會(huì)獎(jiǎng)勵(lì)基金；建立融資和投資并購(gòu)工作獎(jiǎng)勵(lì)制度；對(duì)第三屆經(jīng)營(yíng)班子實(shí)施5000萬(wàn)元一次性獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)股權(quán)分置改革領(lǐng)導(dǎo)小組和相關(guān)人員實(shí)施2000萬(wàn)元一次性獎(jiǎng)勵(lì)。檢查認(rèn)為，民生銀行的上述事項(xiàng)明顯超越該委員會(huì)職責(zé)范圍，違反了相互制衡的原則，上述做出獎(jiǎng)勵(lì)決定的人員大多既是“運(yùn)動(dòng)員”又是“裁判員”。,,,專業(yè)委員會(huì)越權(quán)決策（2/2）,《股份制商業(yè)銀行董事會(huì)盡職指引》第36條規(guī)定，董事會(huì)可以根據(jù)需要，設(shè)立專門(mén)委員會(huì)，專門(mén)委員會(huì)經(jīng)董事會(huì)明確授權(quán)，向董事會(huì)提供專業(yè)意見(jiàn)或根據(jù)董事會(huì)授權(quán)就專業(yè)事項(xiàng)進(jìn)行決策。然而，民生銀行董事會(huì)戰(zhàn)略發(fā)展委員會(huì)在沒(méi)有上報(bào)董事會(huì)審議的情況下，將《中國(guó)民生銀行投資并購(gòu)管理辦法》下發(fā)執(zhí)行。檢查組認(rèn)為，該辦法規(guī)定，經(jīng)戰(zhàn)略發(fā)展委員會(huì)辦公室同意，投資并購(gòu)小組可與有關(guān)方面草簽《交易主要條款》和《投資并購(gòu)協(xié)議》等文件，但董事會(huì)并沒(méi)有授權(quán)戰(zhàn)略發(fā)展委員會(huì)草簽協(xié)議的權(quán)力。,,,民生銀行治理的最新進(jìn)展,2008年1月28日召開(kāi)的第四屆董事會(huì)第十五次會(huì)議上審議并通過(guò)了《關(guān)于修改董事、監(jiān)事以及高級(jí)管理人員薪酬制度的議案》、《中國(guó)民生銀行股份有限公司董事、監(jiān)事薪酬制度(2008修訂草案)》以及《中國(guó)民生銀行股份有限公司高級(jí)管理人員薪酬管理制度》。上述三份文件取消了董事長(zhǎng)、監(jiān)事長(zhǎng)及行長(zhǎng)之間薪酬1.5倍的約束。,,,民生銀行治理的最新進(jìn)展,民生銀行2008年4月25日召開(kāi)的第四屆監(jiān)事會(huì)第十次會(huì)議上，9位監(jiān)事全票通過(guò)了《中國(guó)民生銀行監(jiān)事會(huì)對(duì)董事、高級(jí)管理人員履職監(jiān)督試行辦法》的決議、關(guān)于《中國(guó)民生銀行高級(jí)管理人員離任審計(jì)試行辦法》的決議。,,,思考問(wèn)題,你如何評(píng)價(jià)民生銀行的董事會(huì)？如何看待監(jiān)管部門(mén)對(duì)民生銀行公司治理的警示？建設(shè)強(qiáng)大的董事會(huì)，是否等于要“越位”？如何評(píng)價(jià)獨(dú)立董事的“坐班制”？,