淺析中小型企業(yè)新融資方式與融資條件

淺析中小型企業(yè)新融資方式與融資條件,淺析,中小型企業(yè),融資,方式,條件,前提 廣東財(cái)經(jīng)大學(xué)華商學(xué)院 淺析中小型企業(yè)新融資方式與融資條件 淺析中小型企業(yè)新融資方式與融資條件 一、 中小企業(yè)融資的概述 （一）中小型企業(yè)融資的定義 中小型企業(yè)融資是指中小型企業(yè)的資金籌集的行為與過程，是中小型企業(yè)經(jīng)營管理活動(dòng)所必需的理財(cái)行為[1]。在中小型企業(yè)準(zhǔn)備融資之前，他們一般會(huì)根據(jù)企業(yè)目前的發(fā)展情況、在發(fā)展的過程中所需要的資金數(shù)量以及是否已經(jīng)出現(xiàn)資金短缺甚至斷裂的問題，再加上考慮到企業(yè)以后發(fā)展壯大所需要的資金，經(jīng)過企業(yè)內(nèi)部管理人員科學(xué)的預(yù)測和決策之后，通過抵押房地產(chǎn)等方式，向銀行等金融機(jī)構(gòu)或其他非金融機(jī)構(gòu)籌措資金，以謀求企業(yè)的繼續(xù)發(fā)展。 （二）中小型企業(yè)融資的特征 中小型企業(yè)由于自身內(nèi)部積累少、管理制度不健全、財(cái)務(wù)規(guī)范性差、抗壓能力低、抵押擔(dān)保能力不足，再加上中小型企業(yè)自身經(jīng)濟(jì)靈活性大的要求，其融資有其獨(dú)有的特點(diǎn)。與其自身特點(diǎn)相一致，中小型企業(yè)融資表現(xiàn)出期限短、額度小、頻率高、用款急的典型特征。下面舉例說明中小型企業(yè)的資金來源絕大部分來源于內(nèi)源融資，以樂山、成都、綿陽三地為例，有關(guān)部門對(duì)這三個(gè)地方601家中小型企業(yè)的資金來源進(jìn)行隨機(jī)的抽樣調(diào)查，發(fā)現(xiàn)78.1%的中小型企業(yè)主要靠企業(yè)的內(nèi)部積累，9.65%的企業(yè)選擇向銀行貸款，5.07%的企業(yè)主要是民間借貸，3.25%的企業(yè)主要是商業(yè)信用，還有3.93%主要來源于其他非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)。 （三）中小型企業(yè)融資現(xiàn)狀分析 目前，我國有7000多萬戶（含個(gè)體工商戶）的中小型企業(yè)，占全國企業(yè)總數(shù)的95%以上，貢獻(xiàn)給國民生產(chǎn)總值的比例達(dá)到60%以上，生產(chǎn)出來的商品超過了總額的一半，我國超過一半的稅收收入都來源于中小型企業(yè)，并且為城鄉(xiāng)居民提供了80%以上的就業(yè)崗位，由此可見，中小型企業(yè)的快速發(fā)展，既增加國家和地方的稅收，促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展，又解決城鄉(xiāng)居民的就業(yè)問題，縮小貧富差距。但是，如此龐大的中小型企業(yè)隊(duì)伍，所能貸到的錢卻不足貸款總額的20%。截止2012年底，全國用于中小型企業(yè)貸款余額為14.77萬億元，僅占全部貸款余額的21.95%，中小型企業(yè)所獲得的金融資源十分匱乏，融資情況不容樂觀。 首先，從融資渠道來看，中小型企業(yè)除了依賴于自身的內(nèi)部積累外，最大的可能是向銀行貸款。然而，由于中小型企業(yè)擔(dān)保物缺乏、違約風(fēng)險(xiǎn)高等原因，使得他們很難成為商業(yè)銀行的合格借款者，以深圳市中小型企業(yè)為例，深圳市約有20多萬家中小型企業(yè)申請(qǐng)銀行借款，但是他們所獲得的信貸比例僅占全市企業(yè)信貸總額的30%，由此可見，中小型企業(yè)比較難通過銀行獲取資金，融資渠道比較狹窄。 其次，即使中小型企業(yè)符合條件可以申請(qǐng)銀行貸款，也要付出比較高的融資成本，手續(xù)也相對(duì)比較繁雜，銀行貸款一般按照大企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)來要求中小型企業(yè)，許多中小型企業(yè)要想在銀行貸到款，不僅需要支付各種各樣的第三方費(fèi)用，而且并不是馬上到賬，往往還需要等待很長一段時(shí)間才可以拿到貸款。以東莞經(jīng)營玻璃制造的某企業(yè)為例，不僅要付高額的利息給銀行，還要支付其他各種第三方費(fèi)用，累計(jì)起來實(shí)在不是一筆小數(shù)目，高昂的融資成本正嚴(yán)重阻礙著中小型企業(yè)的發(fā)展。 （四）研究中小型企業(yè)新融資方式與融資條件的必要性 通過對(duì)中小型企業(yè)融資現(xiàn)狀的剖析，了解到他們?cè)谌谫Y的時(shí)候總是因?yàn)橹T多因素的阻礙而不能成功融到資，在現(xiàn)有的融資方式下，中小型企業(yè)正面臨著融資難、融資貴的窘境?，F(xiàn)階段，中小型企業(yè)渠道窄、成本高的融資難題在目前融資條件下都沒有找到強(qiáng)有力的解決辦法，因此，研究一些新型的融資方式，立足于中小型企業(yè)的實(shí)際需要選擇恰當(dāng)?shù)娜谫Y方式，顯得尤為必要。建立應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺(tái)、天使融資以及中小型企業(yè)私募融資等一系列新型融資方式能依據(jù)中小型企業(yè)的實(shí)際情況，制定出適合它們?nèi)谫Y的貸款方案，能讓大部分融資無望的中小型企業(yè)成功貸到款。為中小型企業(yè)提供新的融資方式與融資條件，特別是那些資金鏈出現(xiàn)短缺甚至斷裂的中小型企業(yè)，既可以馬上解決了中小型企業(yè)急需資金的問題，保證中小型企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)得以正常經(jīng)營下去，又可以解決了失業(yè)問題，從而避免出現(xiàn)大量人員失業(yè)的局面，引起社會(huì)動(dòng)蕩不安，很大程度上有利于促進(jìn)企業(yè)的重新崛起，維護(hù)了社會(huì)的穩(wěn)定和諧。 二、我國中小型企業(yè)現(xiàn)有融資存在的問題要有案例做支撐，你自己要加入案例 還是沒有解決我說的問題呀，沒有具體工作案例。提出問題與分析問題不對(duì)應(yīng) 目前影響中小型企業(yè)快速發(fā)展的關(guān)鍵因素主要集中在籌資比較艱難或者說支撐發(fā)展的資金相對(duì)短缺。實(shí)際上中小型企業(yè)通過銀行貸款直接籌措到資金的難度非常大，這主要是跟大多數(shù)商業(yè)銀行歧視中小型企業(yè)融資貸款、擔(dān)保體系的健全性、法律的保障力度性、中小企業(yè)自身存在的“硬傷”有關(guān)。 （一）銀行對(duì)中小型企業(yè)存在歧視，缺乏公正平等的融資環(huán)境 銀行業(yè)在我國金融體系中居于絕對(duì)主導(dǎo)地位，大多數(shù)中小型企業(yè)在內(nèi)源融資不足的情況下，第一時(shí)間想到的就是向銀行貸款，但銀行在借款時(shí)首先考慮到的是風(fēng)險(xiǎn)與收益，即使是預(yù)期利潤很高的項(xiàng)目銀行一般也不愿借款，因?yàn)閾?dān)心收不回貸款，不愿意冒險(xiǎn)。在當(dāng)前的融資環(huán)境下，中小型企業(yè)要想在銀行成功貸款并不容易，大多數(shù)商業(yè)銀行對(duì)中小型企業(yè)貸款業(yè)務(wù)沒有多少興趣，銀行會(huì)擔(dān)心收不回貸款，對(duì)中小型企業(yè)的經(jīng)營實(shí)力與發(fā)展規(guī)模帶有一定的歧視，怕給自身帶來損失，所以銀行一般會(huì)十分慎重地去考慮，是否發(fā)放貸款給它們。銀行甚至對(duì)中小型企業(yè)的融資設(shè)置過高的條件和要求，而且貸款的辦理流程和大企業(yè)的一樣，門檻太高，條件苛刻，很難做到和大企業(yè)一視同仁，它們依然會(huì)在保證國有大型企業(yè)的信貸后才會(huì)去考慮中小型企業(yè)的融資需求，明顯對(duì)中小型企業(yè)不夠重視，再加上人們傳統(tǒng)觀念的束縛，導(dǎo)致對(duì)中小型企業(yè)的歧視依然存在。下表是相關(guān)人員在2015年隨機(jī)抽取廣州市7家，深圳市5家銀行的調(diào)查結(jié)果： 調(diào)查題目 選項(xiàng) 數(shù)量 比重 銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的重視程度 1. 很重視 2. 一般 3. 不大重視 1 7 4 8.33 58.34 33.33 銀行是否對(duì)中小企業(yè)貸款實(shí)行更加嚴(yán)格的條件 1. 是 2. 不是 9 3 75.00 25.00 銀行是否設(shè)立了中小企業(yè)信貸部或相關(guān)機(jī)構(gòu) 1. 已經(jīng)設(shè)立 2. 沒有設(shè)立 2 10 16.67 83.33 銀行與中小企業(yè)的信貸合作情況 1. 經(jīng)常合作 2. 有過少量合作 3. 基本沒有合作 1 6 5 8.33 50.00 41.67 表1 商業(yè)銀行與中小企業(yè)貸款關(guān)系調(diào)查表 從上表可以很直觀地看出，75%的銀行對(duì)中小企業(yè)的貸款申請(qǐng)實(shí)行更加嚴(yán)格的條件；50%的銀行與中小企業(yè)有過少量合作，41.67%的銀行與中小企業(yè)基本沒有合作；58.34%的銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的重視程度一般，33.33%的銀行對(duì)中小企業(yè)的貸款不大重視。這充分說明了銀行對(duì)中小型企業(yè)的“惜貸”現(xiàn)象嚴(yán)重。 （二）信用擔(dān)保體系尚不健全，缺乏專門為中小企業(yè)服務(wù)的機(jī)構(gòu) 隨著政府越來越關(guān)注中小型企業(yè)融資問題，我國中小型企業(yè)信用擔(dān)保體系有了較大的改進(jìn)，但是要想達(dá)到建立健全的中小型企業(yè)信用擔(dān)保體系這一目標(biāo)，仍有很長的一段路要走。首先，缺乏專門為中小型企業(yè)融資服務(wù)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)。據(jù)調(diào)查，有23.8%的中小型企業(yè)因無法落實(shí)擔(dān)保而被拒絕貸款，甚至超過32.3%的中小型企業(yè)因無法落實(shí)抵押而被拒貸，二者加起來意味著有超過半數(shù)的中小型企業(yè)不能及時(shí)貸到款。其次，補(bǔ)償制度與風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制尚不完善。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金來源比較狹窄，大部分依靠政府撥款，而且缺乏后續(xù)的補(bǔ)償機(jī)制，再加上受我國社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制的影響，我國民營擔(dān)保機(jī)構(gòu)普遍受到不公平對(duì)待，無法與其他擔(dān)保機(jī)構(gòu)或銀行合作，只能獨(dú)自承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)，缺乏完善的風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，國家應(yīng)采取相關(guān)措施解決這一問題。另外，中小型企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)管理水平較為低下，專業(yè)人才匱乏，缺少為中小型企業(yè)融資的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，因此中小型企業(yè)籌資難成為了一種必然。 （三）缺乏相應(yīng)的法律、法規(guī)保障體系 改革開放以來，國家出臺(tái)的一系列支持企業(yè)發(fā)展的政策、法規(guī)主要都是傾向于大企業(yè)，維護(hù)它們的利益，對(duì)中小型企業(yè)的成長不夠重視，法律法規(guī)體系尚不健全。為了搞活國有企業(yè)，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)更好更快發(fā)展，政府曾提出過“抓大放小”的方針政策，進(jìn)一步督促銀行等金融機(jī)構(gòu)要重點(diǎn)扶持大企業(yè)，這一不平等的方針政策，折射出國家對(duì)中小型企業(yè)的發(fā)展還是不夠重視，沒有為它們創(chuàng)造良好的市場環(huán)境，沒有為它們掃清障礙反而平添了不少融資阻力，雖然2003年1月1日《中小企業(yè)促進(jìn)法》的實(shí)施后，中小型企業(yè)的融資環(huán)境改善了許多，但是它們的融資情況依然不容樂觀。在現(xiàn)行的法律體系中，針對(duì)中小型企業(yè)融資這一塊的政策法規(guī)都比較零散。因此，建立健全一部具備統(tǒng)一性和連貫性的法律，對(duì)于解決中小型企業(yè)融資難來說很有現(xiàn)實(shí)意義，這樣才能更有利于保障各行各業(yè)的中小型企業(yè)在融資時(shí)都能受到平等的對(duì)待，因此國家應(yīng)完善相關(guān)法律法規(guī)為中小型企業(yè)發(fā)展保駕護(hù)航。 （四）中小型企業(yè)自身管理水平低，信用度不高 中小型企業(yè)在償還貸款的過程中信用缺失，給銀行等金融機(jī)構(gòu)留下了不好的印象，致使中小型企業(yè)想要再融資難上加難。一些中小型企業(yè)在經(jīng)營不善瀕臨破產(chǎn)清算，管理者無計(jì)可施，深感償還不了銀行貸款時(shí)，攜款出逃，使銀行很難收回貸款，甚至永遠(yuǎn)收不回來，銀行白白遭受損失，而且一些中小型企業(yè)在改制的過程中會(huì)出現(xiàn)逃費(fèi)銀行債務(wù)的現(xiàn)象，使自身的信用度受到極大損害，銀行很難貸款給那些信用出現(xiàn)問題、信用風(fēng)險(xiǎn)較大的企業(yè)。近幾年來，由于金融市場的不穩(wěn)定，國家出臺(tái)了一系列相關(guān)政策，導(dǎo)致銀行等金融機(jī)構(gòu)緊縮信貸規(guī)模，中小企業(yè)可以抵押給銀行的固定資產(chǎn)較少，缺乏有效的不動(dòng)資產(chǎn)作抵押來獲取貸款，銀行又不接受無形資產(chǎn)抵押，而擔(dān)保機(jī)構(gòu)因?yàn)榭紤]自身利益不愿意為成長中的中小型企業(yè)作擔(dān)保，某些中小型企業(yè)信用不高，使它們更難從銀行獲得貸款。例如， 中國人民銀行對(duì)一些中小型企業(yè)集中地區(qū)調(diào)查了120家企業(yè)，表格如下： 調(diào)查題目 選項(xiàng) 數(shù)目 比重 財(cái)務(wù)管理制度是否健全 1. 健全 2. 較為健全 3. 不健全 8 34 78 6.67 28.33 65.00 財(cái)務(wù)報(bào)表是否真實(shí) 1. 真實(shí) 2. 不真實(shí) 12 108 10.00 90.00 中小企業(yè)的信用度情況 1. 高 2. 一般 3. 低 14 23 83 11.67 19.17 69.16 表2 中小企業(yè)財(cái)務(wù)狀況與信用度狀況調(diào)查表 從表格中可以看出，65%的中小型企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度不健全，數(shù)目超過了一半，說明了大多數(shù)中小型企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)范性較差，管理模式出現(xiàn)偏差；90%的中小型企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表不真實(shí)；19.17%的中小型企業(yè)信用度一般，69.16%的中小型企業(yè)信用度較低，充分說明了絕大多數(shù)中小型企業(yè)都存在自身管理水平不高，財(cái)務(wù)制度不健全，信用度低的局限性。 三、中小型企業(yè)融資方式創(chuàng)新的有效形式 隨著時(shí)代的發(fā)展和社會(huì)的進(jìn)步，越來越多的新型融資方式出現(xiàn)在我國的金融市場上。中小型企業(yè)如今多了很多選擇，如應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺(tái)、天使融資、私募融資，中小型企業(yè)應(yīng)該改變舊有的思維方式，擴(kuò)大自身的融資渠道，根據(jù)企業(yè)的合理需要選擇最適合企業(yè)發(fā)展的融資方式，爭取把企業(yè)做大做強(qiáng)。 （一）建立應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺(tái)緩解中小企業(yè)融資難 為了解決中小型企業(yè)融資難題，中國人民銀行征信中心首先在全國范圍內(nèi)建立了應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺(tái)。應(yīng)收賬款融資是指企業(yè)以自己的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給銀行，應(yīng)向買方發(fā)出轉(zhuǎn)讓通知，并要求其付款至融資銀行的一種經(jīng)濟(jì)行為[2]。截止2015年10月20日，利用應(yīng)收賬款融資這一服務(wù)平臺(tái)，成功促成貴州省144筆應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)，成交額達(dá)到212.5億元，其中，為中小型企業(yè)融資的業(yè)務(wù)就占了140筆，為他們爭取到突破200億元的資金。正是因?yàn)檫@一平臺(tái)實(shí)施之后成效顯著，因此受到了廣大群眾的信任與關(guān)注，并且全國性商業(yè)銀行、政策性銀行、股份制商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行等各類機(jī)構(gòu)都積極地加入到這一隊(duì)伍中，為中小型企業(yè)提供了眾多不同風(fēng)險(xiǎn)偏好、融資條件多樣化的投資人，有效地拓寬了中小型企業(yè)的融資渠道。另外，位于不同省市的應(yīng)收賬款債權(quán)人和債務(wù)人，可以通過網(wǎng)上收款，使融資成本大大地降低了，利用此平臺(tái)一定程度上緩解了中小型企業(yè)的融資難題。 （二）天使融資有效降低了中小型企業(yè)的融資成本 天使投資，指社會(huì)上擁有比較多財(cái)富的投資者，直接投放資金給那些被認(rèn)為有巨大發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)，屬于一種民間投放方式[3]。為了利于天使投資人與中小型企業(yè)創(chuàng)業(yè)者更好地聚在一起交流項(xiàng)目或經(jīng)驗(yàn)，天使投資平臺(tái)應(yīng)運(yùn)而生。這一平臺(tái)給了廣大創(chuàng)業(yè)者一個(gè)展現(xiàn)自己的機(jī)會(huì)，有利于那些發(fā)展前景好的、苦于沒有資金支持的好項(xiàng)目籌集到資金，和天使投資人達(dá)成共識(shí)，把創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目做大做強(qiáng)以求得回報(bào)。天使投資人為了分散融資風(fēng)險(xiǎn)，他們通常會(huì)分項(xiàng)目投放資金，這樣獲得收益的可能比較大。例如皮特，作為Facebook的投資人，當(dāng)初就是利用天使融資，投了50萬美元，賺了100億美金。利用天使融資的融資成本比其他融資方式低得多，天使投資比較靈活，并不是盲目投資，一般是了解創(chuàng)業(yè)者的能力，相信創(chuàng)業(yè)者有想法有能力去做好這個(gè)創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目才會(huì)投資，所以這一新型融資方式大部分是選擇融資給自己熟悉的有能力的創(chuàng)業(yè)者，對(duì)于有發(fā)展?jié)摿?、?chuàng)業(yè)項(xiàng)目良好、處于上升期的中小型企業(yè)來說不失為一個(gè)好選擇。 （三）中小企業(yè)私募融資是未來融資重點(diǎn)發(fā)展方向 私募融資，指企業(yè)通過私募形式與特定的投資人或債務(wù)人商談，具體以招標(biāo)等形式進(jìn)行融資的行為，主要是要看雙方的意愿是否達(dá)成一致，更好地降低融資風(fēng)險(xiǎn)，做好利潤分配[4]。私募融資相比銀行貸款而言，更為方便快捷，而且期限也比銀行貸款給的期限長，正常情況下一般為兩年，所以更適合中小型企業(yè)融資。還有，因?yàn)樗侥既谫Y的發(fā)行審核是采取備案制，所以很快就可以獲得審批，有利于急需資金的中小型企業(yè)早點(diǎn)拿到錢。募集的資金用途相對(duì)其他方式比較靈活，所需的融資成本也比其他方式如信托資金和民間借貸要低，部分地區(qū)還能獲得政策貼息。在我國日益蓬勃發(fā)展的市場經(jīng)濟(jì)前提下，解決我國中小企業(yè)融資難的問題迫在眉睫，而私募融資的出現(xiàn)很好地緩解了這一問題。它與其他融資方式相比有著不可比擬的優(yōu)勢，只要?jiǎng)?chuàng)業(yè)者私下說服了投資者進(jìn)行投資，交易就算達(dá)成，少了很多手續(xù)的約束，節(jié)省了時(shí)間，給企業(yè)的融資爭取時(shí)間，使企業(yè)能夠快速便捷地籌集到資金，而且它的融資成本很低，十分有利于中小型企業(yè)融資。 四、中小型企業(yè)新融資方式與融資條件的風(fēng)險(xiǎn)防范措施 在利用新的融資方式與融資條件的過程中，中小企業(yè)可能會(huì)存在政策風(fēng)險(xiǎn)、法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)及其他相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。那么，在采取這些新的融資方式時(shí)，該如何有效地防范和避免這些風(fēng)險(xiǎn)，是投資者必須關(guān)注的重要問題。因此，針對(duì)中小企業(yè)融資所面臨的種種風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合中小型企業(yè)融資難的原因，相關(guān)部門應(yīng)采取一系列防范措施與手段，為中小型企業(yè)的融資掃清障礙，促進(jìn)籌資者與投資者雙贏格局的形成。 （一）消除銀行歧視現(xiàn)象，創(chuàng)造公平平等的融資環(huán)境 銀行貸款的融資規(guī)模大，發(fā)行貸款穩(wěn)定、及時(shí)，特別是國有四大銀行，有足夠的資金去支持企業(yè)的融資，保證企業(yè)的資金鏈流通，使企業(yè)得以有機(jī)會(huì)得以繼續(xù)發(fā)展下去。銀行貸款這一融資渠道，是大多數(shù)中小型企業(yè)在資金發(fā)生短缺甚至斷裂時(shí)都會(huì)想到的解決辦法。為了更好地緩解中小型企業(yè)融資難題，一方面，我國應(yīng)加強(qiáng)信貸制度管理，消除商業(yè)銀行對(duì)中小型企業(yè)的歧視，使銀行在保障自身權(quán)益的前提下，最大限度地為中小型企業(yè)服務(wù)，努力滿足中小型企業(yè)全方位、多層次的金融服務(wù)需求；另一方面，應(yīng)從根本上改變信貸管理制度，爭取更多的信貸資源向中小型企業(yè)傾斜，銀行應(yīng)在兼顧風(fēng)險(xiǎn)和收益的基礎(chǔ)上盡可能地幫助中小型企業(yè)融資，特別是對(duì)于那些信用度比較高、發(fā)展?fàn)顩r良好的中小型企業(yè)，可以適當(dāng)放寬貸款條件，在思想上必須要轉(zhuǎn)變大銀行主要支持大企業(yè)的觀念，重點(diǎn)支持市場潛力巨大、發(fā)展?jié)摿α己玫闹行⌒推髽I(yè)。另外，商業(yè)銀行和中小型企業(yè)之間要建立起良好的信用關(guān)系，共同為創(chuàng)造一個(gè)公正平等的融資環(huán)境而努力。 （二）健全信用擔(dān)保體系，建設(shè)專門為中小企業(yè)服務(wù)的機(jī)構(gòu) 要想從本質(zhì)上解決好中小型企業(yè)融資難的問題，很重要的一點(diǎn)就是要建立起完善的中小型企業(yè)信用擔(dān)保體系。一方面，因?yàn)槲覈行⌒推髽I(yè)占全國總數(shù)的90%以上，所以在全國范圍內(nèi)建立專門針對(duì)中小型企業(yè)融資的信用擔(dān)保公司，設(shè)身處地地為中小型企業(yè)融資服務(wù)，滿足他們的合理要求保證他們獲得發(fā)展的資金以謀求快速健康發(fā)展，對(duì)解決中小型企業(yè)融資難問題有極大的幫助。另一方面，應(yīng)努力提高信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的管理水平，健全擔(dān)保機(jī)構(gòu)的法人治理，引進(jìn)先進(jìn)的技術(shù)設(shè)備，吸納市場上更多優(yōu)質(zhì)人才，更好地為中小型企業(yè)融資服務(wù)。另外，很重要的一點(diǎn)是，要完善補(bǔ)償機(jī)制，政府盡可能地給予中小型企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)足夠的資金扶持；還要完善風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以與商業(yè)銀行形成業(yè)務(wù)合作，在一同創(chuàng)造收益的同時(shí)也共同承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)，更好地服務(wù)于急需資金流轉(zhuǎn)的中小型企業(yè)?？傊覈仨氃O(shè)立更多的中小型企業(yè)融資服務(wù)機(jī)構(gòu)，進(jìn)一步完善中小型企業(yè)信用擔(dān)保體系。 （三）進(jìn)一步完善支持中小企業(yè)融資的法律法規(guī)保障體系 對(duì)于中小型企業(yè)融資難問題，無論是中央還是地方政府都給予高度的關(guān)注，近年來陸續(xù)出臺(tái)相關(guān)的通知或規(guī)定。從2013年起，我國就開始對(duì)2003年1月1日實(shí)施的《中小企業(yè)促進(jìn)法》進(jìn)行修法工作，具體內(nèi)容主要是針對(duì)現(xiàn)階段中小型企業(yè)融資難這一問題，結(jié)合當(dāng)前的實(shí)際情況，對(duì)現(xiàn)行法律法規(guī)進(jìn)行一次比較全面的細(xì)化和補(bǔ)充。在十二屆全國人民代表大會(huì)第四次會(huì)議上，國家領(lǐng)導(dǎo)人宣布中小企業(yè)促進(jìn)法修訂草案已經(jīng)基本形成，并且列入2016年的立法計(jì)劃，有望對(duì)解決中小型企業(yè)融資難問題形成巨大的推動(dòng)作用。但是單單完善《中小企業(yè)促進(jìn)法》對(duì)于解決中小型企業(yè)融資難困境遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，在金融體系以及擔(dān)保體系等方面國家也應(yīng)該出臺(tái)一系列法律法規(guī)，逐步完善針對(duì)解決中小型企業(yè)融資的法律法規(guī)，形成一套系統(tǒng)的、完整的法律體系，保障對(duì)中小型企業(yè)融資的合法權(quán)益，實(shí)際上，要想真正實(shí)現(xiàn)一部完全保障中小型企業(yè)發(fā)展的法律法規(guī)，還需要國家與人民的共同探索與努力。 （四）中小型企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)自身管理，提高信用水平 中小型企業(yè)要想貸到款，除了政策、體系的健全外，從自身身上找原因，加強(qiáng)自身管理很有必要。首先，企業(yè)要完善各項(xiàng)管理制度，引進(jìn)先進(jìn)的管理理念，建立科學(xué)的決策機(jī)制，提高財(cái)務(wù)規(guī)范性，為銀行等資金投資方提供完整的財(cái)務(wù)報(bào)表和信息資料；其次，中小型企業(yè)要增強(qiáng)自身的信用度，樹立正確的信用觀念，堅(jiān)決不做逃債、賴債、甩債等扭曲的信用行為；另外，中小型企業(yè)要盡最大努力增強(qiáng)自己的實(shí)力，完善財(cái)務(wù)管理制度，提高自己的償債能力和信用水平，讓銀行等金融機(jī)構(gòu)放心地貸款給自己。實(shí)際上，“中小”并不意味著管理水平低下、財(cái)務(wù)規(guī)范性差，更不應(yīng)該代表逃稅、廢貸等違規(guī)行為，只是體量小，依然要努力向大企業(yè)看齊，爭取有一天把企業(yè)做大做強(qiáng)，健全管理機(jī)制，提高管理水平，用實(shí)力去贏得銀行和其他融資機(jī)構(gòu)的信任。 五、結(jié)語 綜上所述，造成我國中小型企業(yè)陷入融資困境的原因，主要是商業(yè)銀行對(duì)中小型企業(yè)存在歧視，不愿意給大多數(shù)急需資金周轉(zhuǎn)的中小型企業(yè)放寬限制條件，還有中小型企業(yè)信用擔(dān)保體系尚不完善，缺乏為中小型企業(yè)融資服務(wù)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，再加上法律法規(guī)制度的不完善，缺少專門針對(duì)中小型企業(yè)融資的具體的切實(shí)可行的法律體系，還有中小型企業(yè)自身存在的問題，例如管理制度不健全、管理水平低下、信用意識(shí)比較淡薄，因此必須加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的信貸管理，消除他們對(duì)中小型企業(yè)融資的規(guī)模歧視，建立健全中小型企業(yè)的信用擔(dān)保體系，進(jìn)一步健全針對(duì)中小型企業(yè)融資難的法律法規(guī)、政策，調(diào)整了政策、體系后，中小型企業(yè)還應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)自身的查漏補(bǔ)缺，利用新的融資方式籌集資金，如建立應(yīng)收賬款融資服務(wù)平臺(tái)，利用天使融資和私募融資等新的融資方式，我們堅(jiān)信會(huì)逐步解決中小型企業(yè)的融資難題，采取新的融資方式與融資條件對(duì)緩解中小型企業(yè)融資困境有良好的促進(jìn)作用，新的融資方式的出現(xiàn)有效拓寬了中小型企業(yè)的融資渠道，大大降低了中小型企業(yè)的融資成本，讓中小型企業(yè)更容易成功融資，因此我們應(yīng)該正確認(rèn)識(shí)并運(yùn)用好新的融資方式，不斷探尋適合中小型企業(yè)發(fā)展的融資方式，使經(jīng)濟(jì)向快速、穩(wěn)定的方向發(fā)展下去?？傊鉀Q中小型企業(yè)融資難題不是銀行就可以搞定的責(zé)任，需要政府、融資機(jī)構(gòu)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)、企業(yè)共同來解決，一個(gè)完整的中小型企業(yè)融資體系需要政府的引導(dǎo)與支持，深化改革和完善信用擔(dān)保體系和相關(guān)法律法規(guī)體系，雖然要想從根本上解決好中小型企業(yè)融資難題依然任重道遠(yuǎn)，但是，我們不能放棄，希望有關(guān)部門能從討論過渡到行動(dòng)，從理論過渡到實(shí)踐，采取實(shí)際行動(dòng)化解中小型企業(yè)融資難問題。 注釋 [1] 張朝元，梁雨.中小企業(yè)融資渠道[M].機(jī)械工業(yè)出版社，2009,(1). 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